DreptOnline.ro, portal juridic, stiri, legislatie, raspunsuri juridice
Comunitate juridica online: DreptOnline.ro   AvocatRomania.ro   Avocat-Divort.ro   Avocat-Partaj.ro  
Intreaba un avocat

Sitemap

Comunitate
Home
Resurse
Tribuna
Jurisprudenta
Stiri
Dezbateri
Cariere
Comunitate
Dictionar juridic
Carti juridice
Evenimente
Cursuri Lupu&Partners

Monitorul Oficial
Monitorul Oficial
Arhiva Monitor

Raspunsuri juridice
Intreaba un avocat
Raspunsuri juridice
Arhiva raspunsuri

Traducatori
Cautare
Lista

Utile
Decizii RIL si NC
Hotarari CEDO
Informatii utile
Avocat
Legislatie
Legislatie pag 2
Divortul
Divort din strainatate
Personalitati
Interviuri
Modele cereri
Istorie
Adrese utile
Institutii
Curs valutar BNR
Calculator TVA
Verificare IBAN

Interactiv
Teste grila
Confruntare
Jurist vs Jurist
Dezbateri spete
Argumente
Jocul mintii
Test cunostinte
Fise tari
Afla profesia

User
Contact
Newsletter
Login
Inregistrare
Echipa DreptOnline
Linkuri
English



(P)Scoala de Muzica PianoForte, cursuri de canto, pian si vioara pentru copii si adulti

(P)Cursuri de Limbi Straine
(P)Traduceri si Interpretariat

Login | Intreaba un avocat | Recomanda | Discutii |
Carti juridice Recursuri in interesul legii | Exceptii de neconstitutionalitate
   

HG 1000/2015 privind faptele pentru care se inscriu informatii in cazierul fiscal al contribuabililor, potrivit legislatiei in vigoare. Hotarare nr. 1000/2015



Publicat in Monitorul Oficial, Partea I nr. 977 din 30 decembrie 2015

In temeiul art. 108 din Constitutia Romaniei, republicata, si al art. 4 alin. (3) din Ordonanta Guvernului nr. 39/2015 privind cazierul fiscal, cu modificarile ulterioare,
Guvernul Romaniei adopta prezenta hotarare.


Articol unic
(1) Faptele sanctionate de legile fiscale, contabile, vamale si de cele care privesc disciplina financiara pentru care se inscriu informatii in cazierul fiscal al contribuabilului sunt prevazute in anexa care face parte integranta din prezenta hotarare.
(2) La data intrarii in vigoare a prezentei hotarari, Hotararea Guvernului nr. 31/2003 privind aprobarea Normelor metodologice pentru aplicarea Ordonantei Guvernului nr. 75/2001 privind organizarea si functionarea cazierului fiscal, publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 92 din 14 februarie 2003, cu modificarile si completarile ulterioare, se abroga.


Anexa - FAPTELE pentru care se inscriu informatii in cazierul fiscal al contribuabililor


+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+
|Nr. |      Descrierea faptei         |     Actul normativ care        |   Actul normativ care prevede  |   Sanctiunea prevazuta de lege  |
|crt.|                                |         prevede fapta          |           sanctiunea           |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|                  A. Fapte care constituie infractiuni potrivit Legii nr. 241/2005 pentru prevenirea si                                  |
|                           combaterea evaziunii fiscale, cu modificarile ulterioare                                                      |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|   1|Fapta contribuabilului care nu  |Art. 3 din Legea nr. 241/2005   |Art. 3 din Legea nr. 241/2005   |Inchisoare de la 6 luni la 5 ani |
|    |reface, cu intentie sau din     |pentru prevenirea si combaterea |pentru prevenirea si combaterea |                                 |
|    |culpa, documentele de evidenta  |evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |                                 |
|    |contabila distruse, in termenul |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |                                 |
|    |inscris in documentele de       |                                |                                |                                 |
|    |control                         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|   2|Refuzul nejustificat al unei    |Art. 4 din Legea nr. 241/2005   |Art. 4 din Legea nr. 241/2005   |Inchisoare de la un an la 6 ani  |
|    |persoane de a prezenta organelor|pentru prevenirea si combaterea |pentru prevenirea si combaterea |                                 |
|    |competente documentele legale si|evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |                                 |
|    |bunurile din patrimoniu, in     |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |                                 |
|    |scopul impiedicarii             |                                |                                |                                 |
|    |verificarilor financiare,       |                                |                                |                                 |
|    |fiscale sau vamale, in termen de|                                |                                |                                 |
|    |cel mult 15 zile de la somatie  |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|   3|Impiedicarea, sub orice forma, a|Art. 5 din Legea nr. 241/2005   |Art. 5 din Legea nr. 241/2005   |Inchisoare de la un an la 6 ani  |
|    |organelor competente de a intra,|pentru prevenirea si combaterea |pentru prevenirea si combaterea |                                 |
|    |in conditiile prevazute de lege,|evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |                                 |
|    |in sedii, incinte ori pe        |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |                                 |
|    |terenuri, cu scopul efectuarii  |                                |                                |                                 |
|    |verificarilor financiare,       |                                |                                |                                 |
|    |fiscale sau vamale              |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|   4|Detinerea sau punerea in        |Art. 7 alin. (1) din            |Art. 7 alin. (1) din            |Inchisoare de la un an la 5 ani  |
|    |circulatie, fara drept, a       |Legea nr. 241/2005 pentru       |Legea nr. 241/2005 pentru       |si interzicerea unor drepturi    |
|    |timbrelor, banderolelor ori     |prevenirea si combaterea        |prevenirea si combaterea        |                                 |
|    |formularelor tipizate, utilizate|evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |                                 |
|    |in domeniul fiscal, cu regim    |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |                                 |
|    |special                         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|   5|Tiparirea, folosirea, detinerea |Art. 7 alin. (2) din            |Art. 7 alin. (2) din            |Inchisoare de la 2 la 7 ani si   |
|    |sau punerea in circulatie, cu   |Legea nr. 241/2005 pentru       |Legea nr. 241/2005 pentru       |interzicerea unor drepturi       |
|    |stiinta, de timbre, banderole   |prevenirea si combaterea        |prevenirea si combaterea        |                                 |
|    |ori formulare tipizate,         |evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |                                 |
|    |utilizate in domeniul fiscal, cu|modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |                                 |
|    |regim special, falsificate      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|   6|Stabilirea cu rea-credinta de   |Art. 8 alin. (1) din            |Art. 8 alin. (1) din            |Inchisoare de la 3 ani la 10 ani |
|    |catre contribuabil a            |Legea nr. 241/2005 pentru       |Legea nr. 241/2005 pentru       |si interzicerea unor drepturi    |
|    |impozitelor, taxelor sau        |prevenirea si combaterea        |prevenirea si combaterea        |                                 |
|    |contributiilor, avand ca        |evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |                                 |
|    |rezultat obtinerea, fara drept, |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |                                 |
|    |a unor sume de bani cu titlu de |                                |                                |                                 |
|    |rambursari sau restituiri de la |                                |                                |                                 |
|    |bugetul general consolidat ori  |                                |                                |                                 |
|    |compensari datorate bugetului   |                                |                                |                                 |
|    |general consolidat              |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|   7|Asocierea in vederea savarsirii |Art. 8 alin. (2) din            |Art. 8 alin. (2) din            |Inchisoare de la 5 ani la 15 ani |
|    |faptei prevazute de art. 8      |Legea nr. 241/2005 pentru       |Legea nr. 241/2005 pentru       |si interzicerea unor drepturi    |
|    |alin. (1) din Legea nr. 241/2005|prevenirea si combaterea        |prevenirea si combaterea        |                                 |
|    |pentru prevenirea si combaterea |evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |                                 |
|    |evaziunii fiscale, cu           |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |                                 |
|    |modificarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|   8|Tentativa la infractiunile      |Art. 8 alin. (3) din            |Art. 8 alin. (3) din            |Se pedepseste conform legii.     |
|    |prevazute la art. 8 alin. (1) si|Legea nr. 241/2005 pentru       |Legea nr. 241/2005 pentru       |                                 |
|    |(2) din Legea nr. 241/2005      |prevenirea si combaterea        |prevenirea si combaterea        |                                 |
|    |pentru prevenirea si combaterea |evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |                                 |
|    |evaziunii fiscale, cu           |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |                                 |
|    |modificarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|   9|Ascunderea bunului ori a sursei |Art. 9 alin. (1) lit. a) din    |Art. 9 alin. (1), (2) si (3) din|Inchisoare de la 2 ani la 8 ani  |
|    |impozabile sau taxabile in      |Legea nr. 241/2005 pentru       |Legea nr. 241/2005 pentru       |si interzicerea unor drepturi.   |
|    |scopul sustragerii de la        |prevenirea si combaterea        |prevenirea si combaterea        |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |indeplinirea obligatiilor       |evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |prejudiciu mai mare de 100.000   |
|    |fiscale                         |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |euro, in echivalentul monedei    |
|    |                                |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |                                |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |                                |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |                                |                                |                                |majoreaza cu 5 ani.              |
|    |                                |                                |                                |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |                                |                                |                                |prejudiciu mai mare de 500.000   |
|    |                                |                                |                                |euro, in echivalentul monedei    |
|    |                                |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |                                |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |                                |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |                                |                                |                                |majoreaza cu 7 ani.              |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  10|Omisiunea, in tot sau in parte, |Art. 9 alin. (1) lit. b) din    |Art. 9 alin. (1), (2) si (3) din|Inchisoare de la 2 ani la 8 ani  |
|    |a evidentierii, in actele       |Legea nr. 241/2005 pentru       |Legea nr. 241/2005 pentru       |si interzicerea unor drepturi.   |
|    |contabile ori in alte documente |prevenirea si combaterea        |prevenirea si combaterea        |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |legale, a operatiunilor         |evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |prejudiciu mai mare de 100.000   |
|    |comerciale efectuate sau a      |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |euro, in echivalentul monedei    |
|    |veniturilor realizate in scopul |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |sustragerii de la indeplinirea  |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |obligatiilor fiscale            |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |                                |                                |                                |majoreaza cu 5 ani.              |
|    |                                |                                |                                |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |                                |                                |                                |prejudiciu mai mare de 500.000   |
|    |                                |                                |                                |euro, in echivalentul monedei    |
|    |                                |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |                                |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |                                |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |                                |                                |                                |majoreaza cu 7 ani.              |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  11|Evidentierea, in actele         |Art. 9 alin. (1) lit. c) din    |Art. 9 alin. (1), (2) si (3) din|Inchisoare de la 2 ani la 8 ani  |
|    |contabile sau in alte documente |Legea nr. 241/2005 pentru       |Legea nr. 241/2005 pentru       |si interzicerea unor drepturi.   |
|    |legale, a cheltuielilor care nu |prevenirea si combaterea        |prevenirea si combaterea        |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |au la baza operatiuni reale ori |evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |prejudiciu mai mare de 100.000   |
|    |evidentierea altor operatiuni   |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |euro, in echivalentul monedei    |
|    |fictive in scopul sustragerii de|                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |la indeplinirea obligatiilor    |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |fiscale                         |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |                                |                                |                                |majoreaza cu 5 ani.              |
|    |                                |                                |                                |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |                                |                                |                                |prejudiciu mai mare de 500.000   |
|    |                                |                                |                                |euro, in echivalentul monedei    |
|    |                                |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |                                |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |                                |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |                                |                                |                                |majoreaza cu 7 ani.              |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  12|Alterarea, distrugerea sau      |Art. 9 alin. (1) lit. d) din    |Art. 9 alin. (1), (2) si (3) din|Inchisoare de la 2 ani la 8 ani  |
|    |ascunderea de acte contabile,   |Legea nr. 241/2005 pentru       |Legea nr. 241/2005 pentru       |si interzicerea unor drepturi.   |
|    |memorii ale aparatelor de taxat |prevenirea si combaterea        |prevenirea si combaterea        |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |sau de marcat electronice       |evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |prejudiciu mai mare de 100.000   |
|    |fiscale sau de alte mijloace de |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |euro, in echivalentul monedei    |
|    |stocare a datelor in scopul     |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |sustragerii de la indeplinirea  |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |obligatiilor fiscale            |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |                                |                                |                                |majoreaza cu 5 ani.              |
|    |                                |                                |                                |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |                                |                                |                                |prejudiciu mai mare de 500.000   |
|    |                                |                                |                                |euro, in echivalentul monedei    |
|    |                                |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |                                |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |                                |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |                                |                                |                                |majoreaza cu 7 ani.              |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  13|Executarea de evidente contabile|Art. 9 alin. (1) lit. e) din    |Art. 9 alin. (1), (2) si (3) din|Inchisoare de la 2 ani la 8 ani  |
|    |duble, folosindu-se inscrisuri  |Legea nr. 241/2005 pentru       |Legea nr. 241/2005 pentru       |si interzicerea unor drepturi.   |
|    |sau alte mijloace de stocare a  |prevenirea si combaterea        |prevenirea si combaterea        |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |datelor in scopul sustragerii de|evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |prejudiciu mai mare de 100.000   |
|    |la indeplinirea obligatiilor    |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |euro, in echivalentul monedei    |
|    |fiscale                         |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |                                |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |                                |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |                                |                                |                                |majoreaza cu 5 ani.              |
|    |                                |                                |                                |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |                                |                                |                                |prejudiciu mai mare de 500.000   |
|    |                                |                                |                                |euro, in echivalentul monedei    |
|    |                                |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |                                |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |                                |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |                                |                                |                                |majoreaza cu 7 ani.              |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  14|Sustragerea de la efectuarea    |Art. 9 alin. (1) lit. f) din    |Art. 9 alin. (1), (2) si (3) din|Inchisoare de la 2 ani la 8 ani  |
|    |verificarilor financiare,       |Legea nr. 241/2005 pentru       |Legea nr. 241/2005 pentru       |si interzicerea unor drepturi.   |
|    |fiscale sau vamale, prin        |prevenirea si combaterea        |prevenirea si combaterea        |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |nedeclararea, declararea fictiva|evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |prejudiciu mai mare de 100.000   |
|    |ori declararea inexacta cu      |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |euro, in echivalentul monedei    |
|    |privire la sediile principale   |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |sau secundare ale persoanelor   |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |verificate in scopul sustragerii|                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |de la indeplinirea obligatiilor |                                |                                |majoreaza cu 5 ani.              |
|    |fiscale                         |                                |                                |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |                                |                                |                                |prejudiciu mai mare de 500.000   |
|    |                                |                                |                                |euro, in echivalentul monedei    |
|    |                                |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |                                |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |                                |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |                                |                                |                                |majoreaza cu 7 ani.              |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  15|Substituirea, degradarea sau    |Art. 9 alin. (1) lit. g) din    |Art. 9 alin. (1), (2) si (3) din|Inchisoare de la 2 ani la 8 ani  |
|    |instrainarea de catre debitor   |Legea nr. 241/2005 pentru       |Legea nr. 241/2005 pentru       |si interzicerea unor drepturi.   |
|    |sau de catre terte persoane a   |prevenirea si combaterea        |prevenirea si combaterea        |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |bunurilor sechestrate in        |evaziunii fiscale, cu           |evaziunii fiscale, cu           |prejudiciu mai mare de 100.000   |
|    |conformitate cu prevederile     |modificarile ulterioare         |modificarile ulterioare         |euro, in echivalentul monedei    |
|    |Codului de procedura fiscala si |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |ale Codului de procedura penala |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |in scopul sustragerii de la     |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |indeplinirea obligatiilor       |                                |                                |majoreaza cu 5 ani.              |
|    |fiscale                         |                                |                                |Daca prin fapta s-a produs un    |
|    |                                |                                |                                |prejudiciu mai mare de 500.000   |
|    |                                |                                |                                |euro, in echivalentul monedei    |
|    |                                |                                |                                |nationale, limita minima a       |
|    |                                |                                |                                |pedepsei prevazute de lege si    |
|    |                                |                                |                                |limita maxima a acesteia se      |
|    |                                |                                |                                |majoreaza cu 7 ani.              |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  B. Fapte care constituie infractiuni potrivit Legii societatilor nr. 31/1990, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare  |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  16|Dobandirea, in contul           |Art. 272 alin. (1) lit. a) din  |Art. 272 alin. (1) din Legea    |Inchisoare de la 6 luni la 3 ani |
|    |societatii, de actiuni ale altor|Legea societatilor nr. 31/1990, |societatilor nr. 31/1990,       |ori amenda                       |
|    |societati, la un pret pe care il|republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |stie vadit superior valorii lor |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |efective, sau vinderea, pe seama|                                |                                |                                 |
|    |societatii, de actiuni pe care  |                                |                                |                                 |
|    |aceasta le detine, la preturi   |                                |                                |                                 |
|    |despre care are cunostinta ca   |                                |                                |                                 |
|    |sunt vadit inferioare valorii   |                                |                                |                                 |
|    |lor efective, in scopul         |                                |                                |                                 |
|    |obtinerii, pentru el sau pentru |                                |                                |                                 |
|    |alte persoane, a unui folos in  |                                |                                |                                 |
|    |paguba societatii, de catre     |                                |                                |                                 |
|    |fondatorul, administratorul,    |                                |                                |                                 |
|    |directorul general, directorul, |                                |                                |                                 |
|    |membrul consiliului de          |                                |                                |                                 |
|    |supraveghere sau al             |                                |                                |                                 |
|    |directoratului ori              |                                |                                |                                 |
|    |reprezentantul legal al         |                                |                                |                                 |
|    |societatii                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  17|Folosirea, cu rea-credinta, a   |Art. 272 alin. (1) lit. b) din  |Art. 272 alin. (1) din Legea    |Inchisoare de la 6 luni la 3 ani |
|    |bunurilor sau a creditului de   |Legea societatilor nr. 31/1990, |societatilor nr. 31/1990,       |ori amenda                       |
|    |care se bucura societatea,      |republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |intr-un scop contrar intereselor|completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |acesteia sau in folosul lui     |                                |                                |                                 |
|    |propriu ori pentru a favoriza o |                                |                                |                                 |
|    |alta societate in care are      |                                |                                |                                 |
|    |interese direct sau indirect, de|                                |                                |                                 |
|    |catre fondatorul,               |                                |                                |                                 |
|    |administratorul, directorul     |                                |                                |                                 |
|    |general, directorul, membrul    |                                |                                |                                 |
|    |consiliului de supraveghere sau |                                |                                |                                 |
|    |al directoratului ori           |                                |                                |                                 |
|    |reprezentantul legal al         |                                |                                |                                 |
|    |societatii                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  18|Incasarea sau plata de          |Art. 272^1 lit. b) din Legea    |Art. 272^1 din Legea            |Inchisoare de la un an la 5 ani  |
|    |dividende, sub orice forma, din |societatilor nr. 31/1990,       |societatilor nr. 31/1990,       |                                 |
|    |profituri fictive ori care nu   |republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |puteau fi distribuite, in lipsa |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |situatiei financiare anuale sau |                                |                                |                                 |
|    |contrar celor rezultate din     |                                |                                |                                 |
|    |aceasta, de catre fondatorul,   |                                |                                |                                 |
|    |administratorul, directorul     |                                |                                |                                 |
|    |general, directorul, membrul    |                                |                                |                                 |
|    |consiliului de supraveghere sau |                                |                                |                                 |
|    |al directoratului ori           |                                |                                |                                 |
|    |reprezentantul legal al         |                                |                                |                                 |
|    |societatii                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  19|Indeplinirea hotararilor        |Art. 274 lit. c) din Legea      |Art. 274 din Legea societatilor |Inchisoare de la o luna la un an |
|    |adunarii generale referitoare la|societatilor nr. 31/1990,       |nr. 31/1990, republicata, cu    |ori amenda                       |
|    |schimbarea formei societatii,   |republicata, cu modificarile si |modificarile si completarile    |                                 |
|    |fuziune, divizare, dizolvare,   |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |reorganizare sau reducere a     |                                |                                |                                 |
|    |capitalului social, fara        |                                |                                |                                 |
|    |informarea organului judiciar   |                                |                                |                                 |
|    |ori cu incalcarea interdictiei  |                                |                                |                                 |
|    |stabilite de acesta, in cazul in|                                |                                |                                 |
|    |care fata de societate s-a      |                                |                                |                                 |
|    |inceput urmarirea penala, de    |                                |                                |                                 |
|    |catre administratorul,          |                                |                                |                                 |
|    |directorul general, directorul, |                                |                                |                                 |
|    |membrul consiliului de          |                                |                                |                                 |
|    |supraveghere sau al             |                                |                                |                                 |
|    |directoratului ori              |                                |                                |                                 |
|    |reprezentantul legal al         |                                |                                |                                 |
|    |societatii                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  20|Efectuarea de plati asociatilor |Art. 278 alin. (2) din Legea    |Art. 278 alin. (2) din Legea    |Inchisoare de la o luna la un an |
|    |cu incalcarea dispozitiilor     |societatilor nr. 31/1990,       |societatilor nr. 31/1990,       |sau amenda                       |
|    |art. 256 din Legea societatilor |republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |nr. 31/1990, republicata, cu    |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare, de catre lichidator |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  21|Transmiterea fictiva a partilor |Art. 280^1 din Legea            |Art. 280^1 din Legea            |Inchisoare de la un an la 5 ani  |
|    |sociale ori a actiunilor        |societatilor nr. 31/1990,       |societatilor nr. 31/1990,       |                                 |
|    |detinute intr-o societate, in   |republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |scopul savarsirii unei          |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |infractiuni sau al sustragerii  |                                |                                |                                 |
|    |de la urmarirea penala ori in   |                                |                                |                                 |
|    |scopul ingreunarii acesteia     |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  22|Folosirea, cu stiinta, a actelor|Art. 280^3 din Legea            |Art. 280^3 din Legea            |Inchisoare de la 3 luni la 3 ani |
|    |unei societati radiate, in      |societatilor nr. 31/1990,       |societatilor nr. 31/1990,       |sau amenda                       |
|    |scopul producerii de consecinte |republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |juridice                        |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  C. Fapte care constituie infractiuni potrivit Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare      |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  23|Producerea de produse accizabile|Art. 296^1 alin. (1) lit. b) din|Art. 296^1 alin. (2) lit. b) din|Inchisoare de la 2 ani la 7 ani  |
|    |ce intra sub incidenta regimului|Legea nr. 571/2003 privind Codul|Legea nr. 571/2003 privind Codul|                                 |
|    |de antrepozitare prevazut la    |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |titlul VII din Legea            |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |nr. 571/2003 privind Codul      |                                |                                |                                 |
|    |fiscal, in afara unui antrepozit|                                |                                |                                 |
|    |fiscal autorizat de catre       |                                |                                |                                 |
|    |autoritatea competenta          |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  24|Achizitionarea de alcool etilic |Art. 296^1 alin. (1) lit. c) din|Art. 296^1 alin. (2) lit. a) si |Inchisoare de la 1 an la 4 ani.  |
|    |si de distilate in vrac de la   |Legea nr. 571/2003 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 571/2003|Organul de control competent     |
|    |alti furnizori decat            |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |dispune oprirea activitatii,     |
|    |antrepozitarii autorizati pentru|completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |sigilarea instalatiei in         |
|    |productie sau expeditorii       |                                |ulterioare                      |conformitate cu procedurile      |
|    |inregistrati de astfel de       |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |produse, potrivit titlului VII  |                                |                                |instalatiei si inainteaza in     |
|    |din Legea nr. 571/2003 privind  |                                |                                |termen de 3 zile actul de control|
|    |Codul fiscal                    |                                |                                |autoritatii fiscale care a emis  |
|    |                                |                                |                                |autorizatia, cu propunerea de    |
|    |                                |                                |                                |suspendare a autorizatiei de     |
|    |                                |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau expeditor        |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, dupa caz.           |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  25|Livrarea produselor energetice  |Art. 296^1 alin. (1) lit. f) din|Art. 296^1 alin. (2) lit. b) si |Inchisoare de la 2 ani la 7 ani. |
|    |prevazute la art. 206^16        |Legea nr. 571/2003 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 571/2003|Organul de control competent     |
|    |alin. (3) lit. a)-e) din Legea  |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |dispune oprirea activitatii,     |
|    |nr. 571/2003 privind Codul      |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |sigilarea instalatiei in         |
|    |fiscal din antrepozitele fiscale|                                |ulterioare                      |conformitate cu procedurile      |
|    |catre cumparatori, persoane     |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |juridice, fara detinerea de     |                                |                                |instalatiei si inainteaza in     |
|    |catre antrepozitul fiscal       |                                |                                |termen de 3 zile actul de control|
|    |expeditor a documentului de     |                                |                                |autoritatii fiscale care a emis  |
|    |plata care sa ateste virarea la |                                |                                |autorizatia, cu propunerea de    |
|    |bugetul de stat a valorii       |                                |                                |suspendare a autorizatiei de     |
|    |accizelor aferente cantitatii   |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |ce urmeaza a fi facturata       |                                |                                |inregistrat sau expeditor        |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, dupa caz.           |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  26|Marcarea cu marcaje false a     |Art. 296^1 alin. (1) lit. h) din|Art. 296^1 alin. (2) lit. b) si |Inchisoare de la 2 ani la 7 ani. |
|    |produselor accizabile supuse    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 571/2003|Organul de control competent     |
|    |marcarii ori detinerea in       |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |dispune oprirea activitatii,     |
|    |antrepozitul fiscal a produselor|completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |sigilarea instalatiei in         |
|    |marcate in acest fel            |                                |ulterioare                      |conformitate cu procedurile      |
|    |                                |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |                                |                                |                                |instalatiei si inainteaza in     |
|    |                                |                                |                                |termen de 3 zile actul de control|
|    |                                |                                |                                |autoritatii fiscale care a emis  |
|    |                                |                                |                                |autorizatia, cu propunerea de    |
|    |                                |                                |                                |suspendare a autorizatiei de     |
|    |                                |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau expeditor        |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, dupa caz.           |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  27|Refuzul sub orice forma al      |Art. 296^1 alin. (1) lit. i) din|Art. 296^1 alin. (2) lit. a) si |Inchisoare de la 1 an la 4 ani.  |
|    |accesului autoritatilor         |Legea nr. 571/2003 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 571/2003|Organul de control competent     |
|    |competente cu atributii de      |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |dispune oprirea activitatii,     |
|    |control pentru efectuarea de    |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |sigilarea instalatiei in         |
|    |verificari inopinate in         |                                |ulterioare                      |conformitate cu procedurile      |
|    |antrepozitele fiscale           |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |                                |                                |                                |instalatiei si inainteaza in     |
|    |                                |                                |                                |termen de 3 zile actul de control|
|    |                                |                                |                                |autoritatii fiscale care a emis  |
|    |                                |                                |                                |autorizatia, cu propunerea de    |
|    |                                |                                |                                |suspendare a autorizatiei de     |
|    |                                |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau expeditor        |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, dupa caz.           |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  28|Livrarea reziduurilor de produse|Art. 296^1 alin. (1) lit. j) din|Art. 296^1 alin. (2) lit. c) din|Inchisoare de la 6 luni la 2 ani |
|    |energetice pentru prelucrare in |Legea nr. 571/2003 privind Codul|Legea nr. 571/2003 privind Codul|                                 |
|    |vederea obtinerii de produse    |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |accizabile, altfel decat se     |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |prevede la titlul VII din Legea |                                |                                |                                 |
|    |nr. 571/2003 privind Codul      |                                |                                |                                 |
|    |fiscal                          |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  29|Achizitionarea reziduurilor de  |Art. 296^1 alin. (1) lit. k) din|Art. 296^1 alin. (2) lit. c) si |Inchisoare de la 6 luni la 2 ani.|
|    |produse energetice pentru       |Legea nr. 571/2003 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 571/2003|Organul de control competent     |
|    |prelucrare in vederea obtinerii |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |dispune oprirea activitatii,     |
|    |de produse accizabile, altfel   |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |sigilarea instalatiei in         |
|    |decat se prevede la titlul VII  |                                |ulterioare                      |conformitate cu procedurile      |
|    |din Legea nr. 571/2003 privind  |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |Codul fiscal                    |                                |                                |instalatiei si inainteaza in     |
|    |                                |                                |                                |termen de 3 zile actul de control|
|    |                                |                                |                                |autoritatii fiscale care a emis  |
|    |                                |                                |                                |autorizatia, cu propunerea de    |
|    |                                |                                |                                |suspendare a autorizatiei de     |
|    |                                |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau expeditor        |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, dupa caz.           |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  30|Detinerea de catre orice        |Art. 296^1 alin. (1) lit. l) din|Art. 296^1 alin. (2) lit. a) din|Inchisoare de la 1 an la 4 ani   |
|    |persoana in afara antrepozitului|Legea nr. 571/2003 privind Codul|Legea nr. 571/2003 privind Codul|                                 |
|    |fiscal sau comercializarea pe   |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |teritoriul Romaniei a produselor|completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |accizabile supuse marcarii,     |                                |                                |                                 |
|    |potrivit titlului VII din Legea |                                |                                |                                 |
|    |nr. 571/2003 privind Codul      |                                |                                |                                 |
|    |fiscal, fara a fi marcate sau   |                                |                                |                                 |
|    |marcate necorespunzator ori cu  |                                |                                |                                 |
|    |marcaje false, peste limita a   |                                |                                |                                 |
|    |10.000 tigarete, 400 tigari de  |                                |                                |                                 |
|    |foi de 3 grame, 200 tigari de   |                                |                                |                                 |
|    |foi mai mari de 3 grame, peste  |                                |                                |                                 |
|    |1 kg tutun de fumat, alcool     |                                |                                |                                 |
|    |etilic peste 40 litri, bauturi  |                                |                                |                                 |
|    |spirtoase peste 200 litri,      |                                |                                |                                 |
|    |produse intermediare de alcool  |                                |                                |                                 |
|    |peste 300 litri, bauturi        |                                |                                |                                 |
|    |fermentate, altele decat bere   |                                |                                |                                 |
|    |si vinuri, peste 300 litri      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  31|Folosirea conductelor mobile, a |Art. 296^1 alin. (1) lit. m) din|Art. 296^1 alin. (2) lit. a) din|Inchisoare de la 1 an la 4 ani   |
|    |furtunurilor elastice sau a     |Legea nr. 571/2003 privind Codul|Legea nr. 571/2003 privind Codul|                                 |
|    |altor conducte de acest fel,    |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |utilizarea rezervoarelor        |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |necalibrate, precum si          |                                |                                |                                 |
|    |amplasarea inaintea contoarelor |                                |                                |                                 |
|    |a unor canele sau robinete prin |                                |                                |                                 |
|    |care se pot extrage cantitati de|                                |                                |                                 |
|    |alcool sau distilate            |                                |                                |                                 |
|    |necontorizate                   |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  32|Eliberarea pentru consum,       |Art. 296^1 alin. (1) lit. n) din|Art. 296^1 alin. (2) lit. a) si |Inchisoare de la 1 an la 4 ani   |
|    |detinerea in afara unui         |Legea nr. 571/2003 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 571/2003|Organul de control competent     |
|    |antrepozit fiscal, transportul  |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |dispune oprirea activitatii,     |
|    |inclusiv in regim suspensiv de  |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |sigilarea instalatiei in         |
|    |accize, utilizarea, oferirea    |                                |ulterioare                      |conformitate cu procedurile      |
|    |spre vanzare sau vanzarea, pe   |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |teritoriul Romaniei, a          |                                |                                |instalatiei si inainteaza in     |
|    |produselor energetice prevazute |                                |                                |termen de 3 zile actul de control|
|    |la art. 206^16 alin. (3) lit. g)|                                |                                |autoritatii fiscale care a emis  |
|    |sau asimilate acestora din punct|                                |                                |autorizatia, cu propunerea de    |
|    |de vedere al nivelului          |                                |                                |suspendare a autorizatiei de     |
|    |accizelor, nemarcate si         |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |necolorate sau marcate si       |                                |                                |inregistrat sau expeditor        |
|    |colorate necorespunzator, cu    |                                |                                |inregistrat, dupa caz.           |
|    |exceptiile prevazute la         |                                |                                |                                 |
|    |art. 206^69 alin. (15) din      |                                |                                |                                 |
|    |Legea nr. 571/2003 privind      |                                |                                |                                 |
|    |Codul fiscal                    |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  33|Marcarea si/sau colorarea       |Art. 296^1 alin. (1) lit. o) din|Art. 296^1 alin. (2) lit. a) si |Inchisoare de la 1 an la 4 ani   |
|    |produselor energetice prevazute |Legea nr. 571/2003 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 571/2003|Organul de control competent     |
|    |la art. 206^16 alin. (3) lit. g)|fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |dispune oprirea activitatii,     |
|    |sau asimilate acestora din      |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |sigilarea instalatiei in         |
|    |punct de vedere al nivelului    |                                |ulterioare                      |conformitate cu procedurile      |
|    |accizelor cu alte substante     |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |decat cele prevazute la         |                                |                                |instalatiei si inainteaza in     |
|    |art. 206^69 alin. (16) si (18)  |                                |                                |termen de 3 zile actul de control|
|    |din Legea nr. 571/2003 privind  |                                |                                |autoritatii fiscale care a emis  |
|    |Codul fiscal                    |                                |                                |autorizatia, cu propunerea de    |
|    |                                |                                |                                |suspendare a autorizatiei de     |
|    |                                |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau expeditor        |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, dupa caz.           |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  34|Folosirea de substante si       |Art. 296^1 alin. (1) lit. p) din|Art. 296^1 alin. (2) lit. a) si |Inchisoare de la 1 an la 4 ani   |
|    |procedee care au ca efect       |Legea nr. 571/2003 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 571/2003|Organul de control competent     |
|    |neutralizarea totala sau        |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |dispune oprirea activitatii,     |
|    |partiala a colorantului si/sau  |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |sigilarea instalatiei in         |
|    |marcatorului prevazuti/prevazut |                                |ulterioare                      |conformitate cu procedurile      |
|    |la art. 206^69 alin. (16) si    |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |(18) utilizati la marcarea si   |                                |                                |instalatiei si inainteaza in     |
|    |colorarea produselor energetice |                                |                                |termen de 3 zile actul de control|
|    |prevazute la art. 206^16        |                                |                                |autoritatii fiscale care a emis  |
|    |alin. (3) lit. g) din           |                                |                                |autorizatia, cu propunerea de    |
|    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|                                |                                |suspendare a autorizatiei de     |
|    |fiscal, sau asimilate acestora  |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |din punctul de vedere al        |                                |                                |inregistrat sau expeditor        |
|    |nivelului accizelor             |                                |                                |inregistrat, dupa caz.           |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  D. Fapte care constituie infractiuni potrivit Legii nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare      |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  35|Producerea de produse accizabile|Art. 452 alin. (1) lit. a) din  |Art. 452 alin. (2) lit. c) din  |Inchisoare de la 2 ani la 7 ani  |
|    |care intra sub incidenta        |Legea nr. 227/2015 privind Codul|Legea nr. 227/2015 privind Codul|                                 |
|    |regimului de antrepozitare      |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |prevazut in titlul VIII din     |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |Legea nr. 227/2015 privind Codul|                                |                                |                                 |
|    |fiscal, cu modificarile si      |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare, in     |                                |                                |                                 |
|    |afara unui antrepozit fiscal    |                                |                                |                                 |
|    |autorizat de catre autoritatea  |                                |                                |                                 |
|    |competenta                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  36|Achizitionarea de alcool etilic |Art. 452 alin. (1) lit. b) din  |Art. 452 alin. (2) lit. b) si   |Inchisoare de la un an la 5 ani  |
|    |si de distilate in vrac de la   |Legea nr. 227/2015 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 227/2015|Dupa constatarea faptelor,       |
|    |alti furnizori decat            |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |organul de control competent     |
|    |antrepozitarii autorizati pentru|completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |dispune oprirea activitatii,     |
|    |productie sau expeditorii       |                                |ulterioare                      |sigilarea instalatiei in         |
|    |inregistrati de astfel de       |                                |                                |conformitate cu procedurile      |
|    |produse, potrivit titlului VIII |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |din Legea nr. 227/2015 privind  |                                |                                |instalatiei si inainteaza actul  |
|    |Codul fiscal, cu modificarile si|                                |                                |de control autoritatii fiscale   |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |care a emis autorizatia, cu      |
|    |                                |                                |                                |propunerea de suspendare a       |
|    |                                |                                |                                |autorizatiei de antrepozit       |
|    |                                |                                |                                |fiscal.                          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  37|Livrarea produselor energetice  |Art. 452 alin. (1) lit. c) din  |Art. 452 alin. (2) lit. c) si   |Inchisoare de la 2 ani la 7 ani  |
|    |prevazute la art. 355 alin. (3) |Legea nr. 227/2015 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 227/2015|Dupa constatarea faptelor,       |
|    |lit. a)-e) din Legea            |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |organul de control competent     |
|    |nr. 227/2015 privind Codul      |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |dispune oprirea activitatii,     |
|    |fiscal, cu modificarile si      |                                |ulterioare                      |sigilarea instalatiei in         |
|    |completarile ulterioare, din    |                                |                                |conformitate cu procedurile      |
|    |antrepozitele fiscale sau       |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |locurile de receptie in cazul   |                                |                                |instalatiei si inainteaza actul  |
|    |destinatarilor inregistrati     |                                |                                |de control autoritatii fiscale   |
|    |catre cumparatori, persoane     |                                |                                |care a emis autorizatia, cu      |
|    |juridice, fara detinerea de     |                                |                                |propunerea de suspendare a       |
|    |catre antrepozitarul autorizat  |                                |                                |autorizatiei de antrepozit       |
|    |sau a destinatarului autorizat  |                                |                                |fiscal.                          |
|    |expeditor a documentului de     |                                |                                |                                 |
|    |plata care sa ateste virarea la |                                |                                |                                 |
|    |bugetul de stat a valorii       |                                |                                |                                 |
|    |accizelor aferente cantitatii ce|                                |                                |                                 |
|    |urmeaza a fi facturata          |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  38|Marcarea cu marcaje false a     |Art. 452 alin. (1) lit. d) din  |Art. 452 alin. (2) lit. c) si   |Inchisoare de la 2 ani la 7 ani  |
|    |produselor accizabile supuse    |Legea nr. 227/2015 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 227/2015|Dupa constatarea faptelor,       |
|    |marcarii ori detinerea in       |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |organul de control competent     |
|    |antrepozitul fiscal a produselor|completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |dispune oprirea activitatii,     |
|    |marcate in acest fel            |                                |ulterioare                      |sigilarea instalatiei in         |
|    |                                |                                |                                |conformitate cu procedurile      |
|    |                                |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |                                |                                |                                |instalatiei si inainteaza actul  |
|    |                                |                                |                                |de control autoritatii fiscale   |
|    |                                |                                |                                |care a emis autorizatia, cu      |
|    |                                |                                |                                |propunerea de suspendare a       |
|    |                                |                                |                                |autorizatiei de antrepozit       |
|    |                                |                                |                                |fiscal.                          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  39|Refuzul sub orice forma a       |Art. 452 alin. (1) lit. e) din  |Art. 452 alin. (2) lit. b) si   |Inchisoare de la un an la 5 ani  |
|    |accesului autoritatilor         |Legea nr. 227/2015 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 227/2015|Dupa constatarea faptelor,       |
|    |competente cu atributii de      |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |organul de control competent     |
|    |control pentru efectuarea de    |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |dispune oprirea activitatii,     |
|    |verificari inopinate in         |                                |ulterioare                      |sigilarea instalatiei in         |
|    |antrepozitele fiscale           |                                |                                |conformitate cu procedurile      |
|    |                                |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |                                |                                |                                |instalatiei si inainteaza actul  |
|    |                                |                                |                                |de control autoritatii fiscale   |
|    |                                |                                |                                |care a emis autorizatia, cu      |
|    |                                |                                |                                |propunerea de suspendare a       |
|    |                                |                                |                                |autorizatiei de antrepozit       |
|    |                                |                                |                                |fiscal.                          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  40|Livrarea reziduurilor de produse|Art. 452 alin. (1) lit. f) din  |Art. 452 alin. (2) lit. a) din  |Inchisoare de la 6 luni la 3 ani |
|    |energetice pentru prelucrare in |Legea nr. 227/2015 privind Codul|Legea nr. 227/2015 privind      |                                 |
|    |vederea obtinerii de produse    |fiscal, cu modificarile si      |Codul fiscal, cu modificarile si|                                 |
|    |accizabile, altfel decat se     |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |prevede in titlul VIII din      |                                |                                |                                 |
|    |Legea nr. 227/2015 privind Codul|                                |                                |                                 |
|    |fiscal, cu modificarile si      |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  41|Achizitionarea reziduurilor de  |Art. 452 alin. (1) lit. g) din  |Art. 452 alin. (2) lit. a) si   |Inchisoare de la 6 luni la 3 ani |
|    |produse energetice pentru       |Legea nr. 227/2015 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 227/2015|Dupa constatarea faptelor,       |
|    |prelucrare in vederea obtinerii |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |organul de control competent     |
|    |de produse accizabile, altfel   |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |dispune oprirea activitatii,     |
|    |decat se prevede in titlul VIII |                                |ulterioare                      |sigilarea instalatiei in         |
|    |din Legea nr. 227/2015 privind  |                                |                                |conformitate cu procedurile      |
|    |Codul fiscal, cu modificarile si|                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |instalatiei si inainteaza actul  |
|    |                                |                                |                                |de control autoritatii fiscale   |
|    |                                |                                |                                |care a emis autorizatia, cu      |
|    |                                |                                |                                |propunerea de suspendare a       |
|    |                                |                                |                                |autorizatiei de antrepozit       |
|    |                                |                                |                                |fiscal.                          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  42|Detinerea de catre orice        |Art. 452 alin. (1) lit. h) din  |Art. 452 alin. (2) lit. b) din  |Inchisoare de la un an la 5 ani  |
|    |persoana in afara antrepozitului|Legea nr. 227/2015 privind Codul|Legea nr. 227/2015 privind Codul|                                 |
|    |fiscal sau comercializarea pe   |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |teritoriul Romaniei a produselor|completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |accizabile supuse marcarii,     |                                |                                |                                 |
|    |potrivit titlului VIII din Legea|                                |                                |                                 |
|    |nr. 227/2015 privind Codul      |                                |                                |                                 |
|    |fiscal, cu modificarile si      |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare, fara a |                                |                                |                                 |
|    |fi marcate sau marcate          |                                |                                |                                 |
|    |necorespunzator ori cu marcaje  |                                |                                |                                 |
|    |false peste limita a 10.000     |                                |                                |                                 |
|    |tigarete, 400 tigari de foi de  |                                |                                |                                 |
|    |3 grame, 200 tigari de foi mai  |                                |                                |                                 |
|    |mari de 3 grame, peste 1 kg     |                                |                                |                                 |
|    |tutun de fumat, alcool etilic   |                                |                                |                                 |
|    |peste 40 litri, bauturi         |                                |                                |                                 |
|    |spirtoase peste 200 litri,      |                                |                                |                                 |
|    |produse intermediare peste 300  |                                |                                |                                 |
|    |litri, bauturi fermentate,      |                                |                                |                                 |
|    |altele decat bere si vinuri,    |                                |                                |                                 |
|    |peste 300 litri                 |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  43|Folosirea conductelor mobile, a |Art. 452 alin. (1) lit. i) din  |Art. 452 alin. (2) lit. b) si   |Inchisoare de la un an la 5 ani  |
|    |furtunurilor elastice sau a     |Legea nr. 227/2015 privind Codul|alin. (3) din Legea nr. 227/2015|Dupa constatarea faptelor,       |
|    |altor conducte de acest fel,    |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |organul de control competent     |
|    |utilizarea rezervoarelor        |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |dispune oprirea activitatii,     |
|    |necalibrate, precum si          |                                |ulterioare                      |sigilarea instalatiei in         |
|    |amplasarea inaintea contoarelor |                                |                                |conformitate cu procedurile      |
|    |a unor canele sau robinete prin |                                |                                |tehnologice de inchidere a       |
|    |care se pot extrage cantitati de|                                |                                |instalatiei si inainteaza actul  |
|    |alcool sau distilate            |                                |                                |de control autoritatii fiscale   |
|    |necontorizate                   |                                |                                |care a emis autorizatia, cu      |
|    |                                |                                |                                |propunerea de suspendare a       |
|    |                                |                                |                                |autorizatiei de antrepozit       |
|    |                                |                                |                                |fiscal.                          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  44|Eliberarea pentru consum,       |Art. 452 alin. (1) lit. j) din  |Art. 452 alin. (2) lit. b) din  |Inchisoare de la un an la 5 ani  |
|    |detinerea in afara unui         |Legea nr. 227/2015 privind Codul|Legea nr. 227/2015 privind Codul|                                 |
|    |antrepozit fiscal, transportul  |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |inclusiv in regim suspensiv de  |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |accize, utilizarea, oferirea    |                                |                                |                                 |
|    |spre vanzare sau vanzarea, pe   |                                |                                |                                 |
|    |teritoriul Romaniei, a          |                                |                                |                                 |
|    |produselor energetice prevazute |                                |                                |                                 |
|    |la art. 355 alin. (3) lit. g)   |                                |                                |                                 |
|    |din Legea nr. 227/2015 privind  |                                |                                |                                 |
|    |Codul fiscal, cu modificarile si|                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare, sau    |                                |                                |                                 |
|    |asimilate acestora din punctul  |                                |                                |                                 |
|    |de vedere al nivelului          |                                |                                |                                 |
|    |accizelor, nemarcate si         |                                |                                |                                 |
|    |necolorate sau marcate si       |                                |                                |                                 |
|    |colorate necorespunzator, cu    |                                |                                |                                 |
|    |exceptiile prevazute la art. 425|                                |                                |                                 |
|    |alin. (2) din Legea nr. 227/2015|                                |                                |                                 |
|    |privind Codul fiscal, cu        |                                |                                |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  45|Nerespectarea prevederilor      |Art. 452 alin. (1) lit. k) din  |Art. 452 alin. (2) lit. b) din  |Inchisoare de la un an la 5 ani  |
|    |art. 427 alin. (5) si art. 430  |Legea nr. 227/2015 privind Codul|Legea nr. 227/2015 privind Codul|                                 |
|    |alin. (4) din Legea nr. 227/2015|fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |privind Codul fiscal, cu        |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  46|Nerespectarea prevederilor      |Art. 452 alin. (1) lit. l) din  |Art. 452 alin. (2) lit. c) din  |Inchisoare de la 2 ani la 7 ani  |
|    |art. 427 alin. (6) si art. 430  |Legea nr. 227/2015 privind Codul|Legea nr. 227/2015 privind Codul|                                 |
|    |alin. (5) din Legea nr. 227/2015|fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |privind Codul fiscal, cu        |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|       E. Fapte care constituie infractiuni potrivit Legii nr. 86/2006 privind Codul vamal al Romaniei, cu modificarile                  |
|                                                si completarile ulterioare                                                               |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  47|Introducerea in sau scoaterea   |Art. 270 alin. (1) din Legea    |Art. 270 alin. (1) din Legea    |Inchisoare de la 2 ani la 7 ani  |
|    |din tara, prin orice mijloace, a|nr. 86/2006 privind Codul vamal |nr. 86/2006 privind Codul vamal |si interzicerea unor drepturi    |
|    |bunurilor sau marfurilor, prin  |al Romaniei, cu modificarile si |al Romaniei, cu modificarile si |                                 |
|    |alte locuri decat cele stabilite|completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |pentru control vamal            |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  48|Introducerea in sau scoaterea   |Art. 270 alin. (2) lit. a) din  |Art. 270 alin. (1) si (2) din   |Inchisoare de la 2 ani la 7 ani  |
|    |din tara prin locurile stabilite|Legea nr. 86/2006 privind Codul |Legea nr. 86/2006 privind Codul |si interzicerea unor drepturi    |
|    |pentru controlul vamal, prin    |vamal al Romaniei, cu           |vamal al Romaniei, cu           |                                 |
|    |sustragere de la controlul      |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |vamal, a bunurilor sau a        |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |marfurilor care trebuie plasate |                                |                                |                                 |
|    |sub un regim vamal, daca        |                                |                                |                                 |
|    |valoarea in vama a bunurilor sau|                                |                                |                                 |
|    |a marfurilor sustrase este mai  |                                |                                |                                 |
|    |mare de 20.000 lei in cazul     |                                |                                |                                 |
|    |produselor supuse accizelor si  |                                |                                |                                 |
|    |mai mare de 40.000 lei in cazul |                                |                                |                                 |
|    |celorlalte bunuri sau marfuri   |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  49|Introducerea in sau scoaterea   |Art. 270 alin. (2) lit. b) din  |Art. 270 alin. (1) si (2) din   |Inchisoare de la 2 ani la 7 ani  |
|    |din tara, de doua ori in        |Legea nr. 86/2006 privind Codul |Legea nr. 86/2006 privind Codul |si interzicerea unor drepturi    |
|    |decursul unui an, prin locurile |vamal al Romaniei, cu           |vamal al Romaniei, cu           |                                 |
|    |stabilite pentru controlul      |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |vamal, prin sustragere de la    |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |controlul vamal, a bunurilor sau|                                |                                |                                 |
|    |a marfurilor care trebuie       |                                |                                |                                 |
|    |plasate sub un regim vamal, daca|                                |                                |                                 |
|    |valoarea in vama a bunurilor sau|                                |                                |                                 |
|    |a marfurilor sustrase este mai  |                                |                                |                                 |
|    |mica de 20.000 lei in cazul     |                                |                                |                                 |
|    |produselor supuse accizelor si  |                                |                                |                                 |
|    |mai mica de 40.000 lei in cazul |                                |                                |                                 |
|    |celorlalte bunuri sau marfuri   |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  50|Instrainarea sub orice forma a  |Art. 270 alin. (2) lit. c) din  |Art. 270 alin. (1) si (2) din   |Inchisoare de la 2 ani la 7 ani  |
|    |marfurilor aflate in tranzit    |Legea nr. 86/2006 privind Codul |Legea nr. 86/2006 privind Codul |si interzicerea unor drepturi    |
|    |vamal                           |vamal al Romaniei, cu           |vamal al Romaniei, cu           |                                 |
|    |                                |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  51|Colectarea, detinerea,          |Art. 270 alin. (3) din Legea    |Art. 270 alin. (1) si (3) din   |Inchisoare de la 2 ani la 7 ani  |
|    |producerea, transportul,        |nr. 86/2006 privind Codul vamal |Legea nr. 86/2006 privind Codul |si interzicerea unor drepturi    |
|    |preluarea, depozitarea,         |al Romaniei, cu modificarile si |vamal al Romaniei, cu           |                                 |
|    |predarea, desfacerea si vanzarea|completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |                                 |
|    |bunurilor sau a marfurilor care |                                |ulterioare                      |                                 |
|    |trebuie plasate sub un regim    |                                |                                |                                 |
|    |vamal cunoscand ca acestea      |                                |                                |                                 |
|    |provin din contrabanda sau sunt |                                |                                |                                 |
|    |destinate savarsirii acesteia   |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  52|Introducerea in sau scoaterea   |Art. 271 din Legea nr. 86/2006  |Art. 271 din Legea nr. 86/2006  |Inchisoare de la 3 ani la 12 ani |
|    |din tara, fara drept, de arme,  |privind Codul vamal al Romaniei,|privind Codul vamal al Romaniei,|si interzicerea unor drepturi,   |
|    |munitii, materiale explozibile, |cu modificarile si completarile |cu modificarile si completarile |daca legea penala nu prevede o   |
|    |droguri, precursori, materiale  |ulterioare                      |ulterioare                      |pedeapsa mai mare                |
|    |nucleare sau alte substante     |                                |                                |                                 |
|    |radioactive, substante toxice,  |                                |                                |                                 |
|    |deseuri, reziduuri ori materiale|                                |                                |                                 |
|    |chimice periculoase             |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  53|Folosirea, la autoritatea       |Art. 272 din Legea nr. 86/2006  |Art. 272 din Legea nr. 86/2006  |Inchisoare de la 2 ani la 7 ani  |
|    |vamala, a documentelor vamale de|privind Codul vamal al Romaniei,|privind Codul vamal al Romaniei,|si interzicerea unor drepturi    |
|    |transport sau comerciale care se|cu modificarile si completarile |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |refera la alte marfuri sau      |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |bunuri ori la alte cantitati de |                                |                                |                                 |
|    |marfuri sau bunuri decat cele   |                                |                                |                                 |
|    |prezentate in vama              |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  54|Folosirea, la autoritatea       |Art. 273 din Legea nr. 86/2006  |Art. 273 din Legea nr. 86/2006  |Inchisoare de la 3 ani la 10 ani |
|    |vamala, a documentelor vamale de|privind Codul vamal al Romaniei,|privind Codul vamal al Romaniei,|si interzicerea unor drepturi    |
|    |transport sau comerciale        |cu modificarile si completarile |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |falsificate                     |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  55|Faptele prevazute la            |Art. 274 din Legea nr. 86/2006  |Art. 274 din Legea nr. 86/2006  |Inchisoare de la 5 ani la 15 ani |
|    |art. 270-273 din Legea          |privind Codul vamal al Romaniei,|privind Codul vamal al Romaniei,|si interzicerea unor drepturi    |
|    |nr. 86/2006 privind Codul vamal |cu modificarile si completarile |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |al Romaniei, cu modificarile si |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |completarile ulterioare,        |                                |                                |                                 |
|    |savarsite de una sau mai multe  |                                |                                |                                 |
|    |persoane inarmate ori de doua   |                                |                                |                                 |
|    |sau mai multe persoane impreuna |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  56|Tentativa la infractiunile      |Art. 275 din Legea nr. 86/2006  |Art. 275 din Legea nr. 86/2006  |Se pedepseste conform legii.     |
|    |prevazute la art. 270-274 din   |privind Codul vamal al Romaniei,|privind Codul vamal al Romaniei,|                                 |
|    |Legea nr. 86/2006 privind Codul |cu modificarile si completarile |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |vamal al Romaniei, cu           |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  F. Fapte care constituie infractiuni potrivit Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru  |
|         instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii terorismului, republicata, cu modificarile ulterioare            |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  57|Schimbarea sau transferul de    |Art. 29 alin. (1) lit. a) din   |Art. 29 alin. (1) din Legea     |Inchisoare de la 3 la 10 ani     |
|    |bunuri, cunoscand ca provin din |Legea nr. 656/2002 pentru       |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |                                 |
|    |savarsirea de infractiuni, in   |prevenirea si sanctionarea      |si sanctionarea spalarii        |                                 |
|    |scopul ascunderii sau al        |spalarii banilor, precum si     |banilor, precum si pentru       |                                 |
|    |disimularii originii ilicite a  |pentru instituirea unor masuri  |instituirea unor masuri de      |                                 |
|    |acestor bunuri ori in scopul de |de prevenire si combatere a     |prevenire si combatere a        |                                 |
|    |a ajuta persoana care a savarsit|finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |                                 |
|    |infractiunea din care provin    |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |                                 |
|    |bunurile sa se sustraga de la   |ulterioare prevenirea si        |ulterioare                      |                                 |
|    |urmarire, judecata sau          |sanctionarea spalarii banilor,  |                                |                                 |
|    |executarea pedepsei             |precum si pentru instituirea    |                                |                                 |
|    |                                |unor masuri de prevenire si     |                                |                                 |
|    |                                |combatere a finantarii          |                                |                                 |
|    |                                |terorismului, republicata, cu   |                                |                                 |
|    |                                |modificarile ulterioare         |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  58|Ascunderea ori disimularea      |Art. 29 alin. (1) lit. b) din   |Art. 29 alin. (1) din Legea     |Inchisoare de la 3 la 10 ani     |
|    |adevaratei naturi a             |Legea nr. 656/2002 pentru       |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |                                 |
|    |provenientei, a situarii, a     |prevenirea si sanctionarea      |si sanctionarea spalarii        |                                 |
|    |dispozitiei, a circulatiei sau a|spalarii banilor, precum si     |banilor, precum si pentru       |                                 |
|    |proprietatii bunurilor ori a    |pentru instituirea unor masuri  |instituirea unor masuri de      |                                 |
|    |drepturilor asupra acestora,    |de prevenire si combatere a     |prevenire si combatere a        |                                 |
|    |cunoscand ca bunurile provin din|finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |                                 |
|    |savarsirea de infractiuni       |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |                                 |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  59|Dobandirea, detinerea sau       |Art. 29 alin. (1) lit. c) din   |Art. 29 alin. (1) din Legea     |Inchisoare de la 3 la 10 ani     |
|    |folosirea de bunuri, cunoscand  |Legea nr. 656/2002 pentru       |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |                                 |
|    |ca acestea provin din savarsirea|prevenirea si sanctionarea      |si sanctionarea spalarii        |                                 |
|    |de infractiuni                  |spalarii banilor, precum si     |banilor, precum si pentru       |                                 |
|    |                                |pentru instituirea unor masuri  |instituirea unor masuri de      |                                 |
|    |                                |de prevenire si combatere a     |prevenire si combatere a        |                                 |
|    |                                |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |                                 |
|    |                                |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |                                 |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  60|Tentativa la infractiunile      |Art. 29 alin. (2) din Legea     |Art. 29 alin. (2) din Legea     |Se pedepseste conform legii.     |
|    |prevazute la art. 29 alin. (1)  |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |                                 |
|    |din Legea nr. 656/2002 pentru   |si sanctionarea spalarii        |si sanctionarea spalarii        |                                 |
|    |prevenirea si sanctionarea      |banilor, precum si pentru       |banilor, precum si pentru       |                                 |
|    |spalarii banilor, precum si     |instituirea unor masuri de      |instituirea unor masuri de      |                                 |
|    |pentru instituirea unor masuri  |prevenire si combatere a        |prevenire si combatere a        |                                 |
|    |de prevenire si combatere a     |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |                                 |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |                                 |
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|   G. Fapte care constituie infractiuni potrivit Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 77/2009 privind organizarea si exploatarea       |
|     jocurilor de noroc, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 246/2010, cu modificarile si completarile ulterioare        |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  61|Desfasurarea fara licenta sau   |Art. 23 alin. (1) din Ordonanta |Art. 23 alin. (1) si art. 30    |Inchisoare de la o luna la un an |
|    |autorizatie a oricareia dintre  |de urgenta a Guvernului         |alin. (1) din Ordonanta de      |sau amenda                       |
|    |activitatile din domeniul       |nr. 77/2009 privind organizarea |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|Pentru persoana juridica amenda  |
|    |jocurilor de noroc              |si exploatarea jocurilor de     |privind organizarea si          |de la 10.000 lei la 100.000 lei  |
|    |                                |noroc, aprobata cu modificari si|exploatarea jocurilor de noroc, |si pedeapsa complementara a      |
|    |                                |completari prin Legea           |aprobata cu modificari si       |dizolvarii                       |
|    |                                |nr. 246/2010, cu modificarile si|completari prin Legea           |                                 |
|    |                                |completarile ulterioare         |nr. 246/2010, cu modificarile si|                                 |
|    |                                |                                |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  62|Organizarea de jocuri de noroc  |Art. 23 alin. (2) lit. a) din   |Art. 23 alin. (2) si art. 30    |Inchisoare de la 3 luni la 2 ani |
|    |prin intermediul retelelor de   |Ordonanta de urgenta a          |alin. (1) din Ordonanta de      |sau cu amenda                    |
|    |radio ori prin intermediul altor|Guvernului nr. 77/2009 privind  |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|Pentru persoana juridica amenda  |
|    |mijloace de transmisie asimilate|organizarea si exploatarea      |privind organizarea si          |de la 10.000 lei la 100.000 lei  |
|    |                                |jocurilor de noroc, aprobata cu |exploatarea jocurilor de noroc, |si pedeapsa complementara a      |
|    |                                |modificari si completari prin   |aprobata cu modificari si       |dizolvarii                       |
|    |                                |Legea nr. 246/2010, cu          |completari prin Legea           |                                 |
|    |                                |modificarile si completarile    |nr. 246/2010, cu modificarile   |                                 |
|    |                                |ulterioare                      |si completarile ulterioare      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  63|Organizarea de pariuri bazate pe|Art. 23 alin. (2) lit. b) din   |Art. 23 alin. (2) si art. 30    |Inchisoare de la 3 luni la 2 ani |
|    |rezultatele unor concursuri     |Ordonanta de urgenta a          |alin. (1) din Ordonanta de      |sau cu amenda                    |
|    |clandestine organizate in alte  |Guvernului nr. 77/2009 privind  |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|Pentru persoana juridica amenda  |
|    |conditii decat cele prevazute de|organizarea si exploatarea      |privind organizarea si          |de la 10.000 lei la 100.000 lei  |
|    |normele legale in vigoare       |jocurilor de noroc, aprobata cu |exploatarea jocurilor de noroc, |si pedeapsa complementara a      |
|    |                                |modificari si completari prin   |aprobata cu modificari si       |dizolvarii                       |
|    |                                |Legea nr. 246/2010, cu          |completari prin Legea           |                                 |
|    |                                |modificarile si completarile    |nr. 246/2010, cu modificarile si|                                 |
|    |                                |ulterioare                      |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  64|Organizarea de jocuri           |Art. 23 alin. (2) lit. c) din   |Art. 23 alin. (2) si art. 30    |Inchisoare de la 3 luni la 2 ani |
|    |clandestine ale caror rezultate |Ordonanta de urgenta a          |alin. (1) din Ordonanta de      |sau cu amenda                    |
|    |pot fi influentate prin         |Guvernului nr. 77/2009 privind  |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|Pentru persoana juridica amenda  |
|    |dexteritatea manuitorului       |organizarea si exploatarea      |privind organizarea si          |de la 10.000 lei la 100.000 lei  |
|    |mijloacelor de joc in scopul    |jocurilor de noroc, aprobata cu |exploatarea jocurilor de noroc, |si pedeapsa complementara a      |
|    |obtinerii unor venituri         |modificari si completari prin   |aprobata cu modificari si       |dizolvarii                       |
|    |                                |Legea nr. 246/2010, cu          |completari prin Legea           |                                 |
|    |                                |modificarile si completarile    |nr. 246/2010, cu modificarile si|                                 |
|    |                                |ulterioare                      |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  65|Organizarea de jocuri de bingo, |Art. 23 alin. (2) lit. d) din   |Art. 23 alin. (2) si art. 30    |Inchisoare de la 3 luni la 2 ani |
|    |in baza aceleiasi autorizatii de|Ordonanta de urgenta a          |alin. (1) din Ordonanta de      |sau cu amenda                    |
|    |exploatare a jocurilor de noroc,|Guvernului nr. 77/2009 privind  |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|Pentru persoana juridica amenda  |
|    |in mai mult de o locatie        |organizarea si exploatarea      |privind organizarea si          |de la 10.000 lei la 100.000 lei  |
|    |                                |jocurilor de noroc, aprobata cu |exploatarea jocurilor de noroc, |si pedeapsa complementara a      |
|    |                                |modificari si completari prin   |aprobata cu modificari si       |dizolvarii                       |
|    |                                |Legea nr. 246/2010, cu          |completari prin Legea           |                                 |
|    |                                |modificarile si completarile    |nr. 246/2010, cu modificarile si|                                 |
|    |                                |ulterioare                      |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  66|Folosirea sau detinerea in      |Art. 25 lit. d) din Ordonanta de|Art. 25 si art. 30 alin. (1) din|Inchisoare de la 6 luni la 2 ani |
|    |vederea folosirii intr-o sala de|urgenta a Guvernului nr. 77/2009|Ordonanta de urgenta a          |sau cu amenda                    |
|    |jocuri de jetoane - sau orice   |privind organizarea si          |Guvernului nr. 77/2009 privind  |Pentru persoana juridica amenda  |
|    |alt suport material al taxei de |exploatarea jocurilor de noroc, |organizarea si exploatarea      |de la 10.000 lei la 100.000 lei  |
|    |participare la jocurile         |aprobata cu modificari si       |jocurilor de noroc, aprobata cu |si pedeapsa complementara a      |
|    |respective - false, stiind ca   |completari prin Legea           |modificari si completari prin   |dizolvarii                       |
|    |acestea sunt falsificate        |nr. 246/2010, cu modificarile si|Legea nr. 246/2010, cu          |                                 |
|    |                                |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |                                 |
|    |                                |                                |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  67|Organizarea sau exploatarea     |Art. 25 lit. e) din Ordonanta de|Art. 25 si art. 30 alin. (1) din|Inchisoare de la 6 luni la 2 ani |
|    |jocurilor frauduloase           |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|Ordonanta de urgenta a          |sau cu amenda                    |
|    |                                |privind organizarea si          |Guvernului nr. 77/2009 privind  |Pentru persoana juridica amenda  |
|    |                                |exploatarea jocurilor de noroc, |organizarea si exploatarea      |de la 10.000 lei la 100.000 lei  |
|    |                                |aprobata cu modificari si       |jocurilor de noroc, aprobata cu |si pedeapsa complementara a      |
|    |                                |completari prin Legea           |modificari si completari prin   |dizolvarii                       |
|    |                                |nr. 246/2010, cu modificarile si|Legea nr. 246/2010, cu          |                                 |
|    |                                |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |                                 |
|    |                                |                                |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  68|Comunicarea catre autoritatile  |Art. 25 lit. f) din Ordonanta de|Art. 25 si art. 30 alin. (1) din|Inchisoare de la 6 luni la 2 ani |
|    |competente de informatii false  |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|Ordonanta de urgenta a          |sau cu amenda                    |
|    |cu privire la activitatea de    |privind organizarea si          |Guvernului nr. 77/2009 privind  |Pentru persoana juridica amenda  |
|    |jocuri de noroc pe care o       |exploatarea jocurilor de noroc, |organizarea si exploatarea      |de la 10.000 lei la 100.000 lei  |
|    |desfasoara, organizeaza sau o   |aprobata cu modificari si       |jocurilor de noroc, aprobata cu |si pedeapsa complementara a      |
|    |exploateaza, refuza sa furnizeze|completari prin Legea           |modificari si completari prin   |dizolvarii                       |
|    |informatiile solicitate ori     |nr. 246/2010, cu modificarile   |Legea nr. 246/2010, cu          |                                 |
|    |obstructioneaza controlul       |si completarile ulterioare      |modificarile si completarile    |                                 |
|    |efectuat de organele cu         |                                |ulterioare                      |                                 |
|    |atributii de supraveghere si    |                                |                                |                                 |
|    |control in acest domeniu        |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  69|Comunicarea catre autoritatile  |Art. 25 lit. g) din Ordonanta de|Art. 25 si art. 30 alin. (1) din|Inchisoare de la 6 luni la 2 ani |
|    |competente de informatii        |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|Ordonanta de urgenta a          |sau cu amenda.                   |
|    |incomplete, in scopul de a      |privind organizarea si          |Guvernului nr. 77/2009 privind  |Pentru persoana juridica amenda  |
|    |disimula anumite situatii reale |exploatarea jocurilor de noroc, |organizarea si exploatarea      |de la 10.000 lei la 100.000 lei  |
|    |referitoare la activitatea de   |aprobata cu modificari si       |jocurilor de noroc, aprobata cu |si pedeapsa complementara a      |
|    |jocuri de noroc sau de a nu     |completari prin Legea           |modificari si completari prin   |dizolvarii.                      |
|    |intra sub incidenta prevederilor|nr. 246/2010, cu modificarile si|Legea nr. 246/2010, cu          |                                 |
|    |art. 17 alin. (2) din Ordonanta |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |                                 |
|    |de urgenta a Guvernului         |                                |ulterioare                      |                                 |
|    |nr. 77/2009 privind organizarea |                                |                                |                                 |
|    |si exploatarea jocurilor de     |                                |                                |                                 |
|    |noroc, aprobata cu modificari si|                                |                                |                                 |
|    |completari prin Legea           |                                |                                |                                 |
|    |nr. 246/2010, cu modificarile si|                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  70|Participarea, in calitate de    |Art. 25 lit. h) din Ordonanta de|Art. 25 si art. 30 alin. (1) din|Inchisoare de la 6 luni la 2 ani |
|    |participant, la un joc de noroc |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|Ordonanta de urgenta a          |sau cu amenda                    |
|    |la distanta definit la art. 10  |privind organizarea si          |Guvernului nr. 77/2009 privind  |Pentru persoana juridica amenda  |
|    |alin. (1) lit. h)-n) din        |exploatarea jocurilor de noroc, |organizarea si exploatarea      |de la 10.000 lei la 100.000 lei  |
|    |Ordonanta de urgenta a          |aprobata cu modificari si       |jocurilor de noroc, aprobata cu |si pedeapsa complementara a      |
|    |Guvernului nr. 77/2009 privind  |completari prin Legea           |modificari si completari prin   |dizolvarii                       |
|    |organizarea si exploatarea      |nr. 246/2010, cu modificarile si|Legea nr. 246/2010, cu          |                                 |
|    |jocurilor de noroc, aprobata cu |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |                                 |
|    |modificari si completari prin   |                                |ulterioare                      |                                 |
|    |Legea nr. 246/2010, cu          |                                |                                |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare, prin intermediul    |                                |                                |                                 |
|    |unor echipamente si mijloace    |                                |                                |                                 |
|    |tehnice sau al oricaror mijloace|                                |                                |                                 |
|    |asimilate, in scopul de a-si    |                                |                                |                                 |
|    |disimula identitatea ori        |                                |                                |                                 |
|    |identitatea beneficiarului real |                                |                                |                                 |
|    |al operatiunilor financiare     |                                |                                |                                 |
|    |aferente                        |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  71|Influentarea sau alterarea      |Art. 25 lit. j) din Ordonanta de|Art. 25 si art. 30 alin. (1) din|Inchisoare de la 6 luni la 2 ani |
|    |rezultatelor unui joc de noroc  |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|Ordonanta de urgenta a          |sau cu amenda                    |
|    |la distanta definit la art. 10  |privind organizarea si          |Guvernului nr. 77/2009 privind  |Pentru persoana juridica amenda  |
|    |alin. (1) lit. h)-n) din        |exploatarea jocurilor de noroc, |organizarea si exploatarea      |de la 10.000 lei la 100.000 lei  |
|    |Ordonanta de urgenta a          |aprobata cu modificari si       |jocurilor de noroc, aprobata cu |si pedeapsa complementara a      |
|    |Guvernului nr. 77/2009 privind  |completari prin Legea           |modificari si completari prin   |dizolvarii                       |
|    |organizarea si exploatarea      |nr. 246/2010, cu modificarile si|Legea nr. 246/2010, cu          |                                 |
|    |jocurilor de noroc, aprobata cu |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |                                 |
|    |modificari si completari prin   |                                |ulterioare                      |                                 |
|    |Legea nr. 246/2010, cu          |                                |                                |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare, indiferent daca are |                                |                                |                                 |
|    |calitatea de organizator,       |                                |                                |                                 |
|    |participant ori daca detine     |                                |                                |                                 |
|    |controlul direct sau indirect   |                                |                                |                                 |
|    |asupra activitatii de jocuri de |                                |                                |                                 |
|    |noroc in cauza                  |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  H. Fapte care constituie infractiuni potrivit Legii nr. 346/2002 privind asigurarea pentru accidente de munca si boli profesionale,    |
|                                                          republicata                                                                    |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  72|Fapta persoanei care utilizeaza |Art. 98 din Legea               |Art. 98 din Legea nr. 346/2002  |Inchisoare de la 6 luni la 2 ani |
|    |sumele destinate asigurarii     |nr. 346/2002 privind asigurarea |privind asigurarea pentru       |sau cu amenda                    |
|    |pentru accidente de munca si    |pentru accidente de munca si    |accidente de munca si boli      |                                 |
|    |boli profesionale in alte       |boli profesionale, republicata  |profesionale, republicata       |                                 |
|    |scopuri decat cele prevazute de |                                |                                |                                 |
|    |lege                            |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|         I. Fapte care constituie infractiuni potrivit Legii nr. 59/1934 asupra cecului, cu modificarile si completarile ulterioare      |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  73|Emiterea unui cec fara a fi avut|Art. 84 pct. 1 din Legea        |Art. 84 din Legea nr. 59/1934   |Inchisoare de la 6 luni pana la  |
|    |autorizarea trasului            |nr. 59/1934 asupra cecului, cu  |asupra cecului, cu modificarile |un an sau cu amenda              |
|    |                                |modificarile si completarile    |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |                                |ulterioare                      |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  74|Emiterea unui cec fara a avea la|Art. 84 pct. 2 din Legea        |Art. 84 din Legea nr. 59/1934   |Inchisoare de la 6 luni pana la  |
|    |tras disponibil suficient sau   |nr. 59/1934 asupra cecului, cu  |asupra cecului, cu modificarile |un an sau cu amenda              |
|    |dispunerea in tot ori in parte  |modificarile si completarile    |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |de disponibilul avut mai inainte|ulterioare                      |                                |                                 |
|    |de trecerea termenelor fixate   |                                |                                |                                 |
|    |pentru prezentare               |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  75|Emiterea unui cec cu data falsa |Art. 84 pct. 3 din              |Art. 84 Din Legea nr. 59/1934   |Inchisoare de la 6 luni pana la  |
|    |sau caruia ii lipseste unul     |Legea nr. 59/1934 asupra        |asupra cecului, cu modificarile |un an sau cu amenda              |
|    |dintre urmatoarele elemente     |cecului, cu modificarile si     |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |esentiale:                      |completarile ulterioare         |                                |                                 |
|    |a) denumirea de cec;            |                                |                                |                                 |
|    |b) suma de bani ce trebuie      |                                |                                |                                 |
|    |platita;                        |                                |                                |                                 |
|    |c) numele trasului;             |                                |                                |                                 |
|    |d) data emiterii cecului;       |                                |                                |                                 |
|    |e) semnatura prevazuta la       |                                |                                |                                 |
|    |art. 11 din Legea nr. 59/1934   |                                |                                |                                 |
|    |asupra cecului, cu modificarile |                                |                                |                                 |
|    |si completarile ulterioare      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  76|Emiterea unui cec cu incalcarea |Art. 84 pct. 4 din              |Art. 84 din Legea nr. 59/1934   |Inchisoare de la 6 luni pana la  |
|    |prevederilor art. 6 alin. 3 din |Legea nr. 59/1934 asupra        |asupra cecului, cu modificarile |un an sau cu amenda              |
|    |Legea nr. 59/1934 asupra        |cecului, cu modificarile si     |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |cecului, cu modificarile si     |completarile ulterioare         |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|          J. Fapte care constituie infractiuni potrivit Legii nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea si                             |
|                    sanctionarea faptelor de coruptie, cu modificarile si completarile ulterioare                                        |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  77|Folosirea sau prezentarea cu    |Art. 18^1 alin. (1) din Legea   |Art. 18^1 alin. (1) si alin. (3)|Inchisoare de la 2 la 7 ani si   |
|    |rea-credinta de documente ori   |nr. 78/2000 pentru prevenirea,  |din Legea nr. 78/2000 pentru    |interzicerea unor drepturi       |
|    |declaratii false, inexacte sau  |descoperirea si sanctionarea    |prevenirea, descoperirea si     |Daca fapta a produs consecinte   |
|    |incomplete, daca fapta are ca   |faptelor de coruptie, cu        |sanctionarea faptelor de        |deosebit de grave, limitele      |
|    |rezultat obtinerea pe nedrept de|modificarile si completarile    |coruptie, cu modificarile si    |speciale ale pedepsei se         |
|    |fonduri din bugetul general al  |ulterioare                      |completarile ulterioare         |majoreaza cu jumatate.           |
|    |Uniunii Europene sau din        |                                |                                |                                 |
|    |bugetele administrate de aceasta|                                |                                |                                 |
|    |ori in numele ei                |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  78|Omisiunea de a furniza, cu      |Art. 18^1 alin. (2) din Legea   |Art. 18^1 alin. (2) si alin. (3)|Inchisoare de la 2 la 7 ani si   |
|    |stiinta, datele cerute potrivit |nr. 78/2000 pentru prevenirea,  |din Legea nr. 78/2000 pentru    |interzicerea unor drepturi       |
|    |legii pentru obtinerea de       |descoperirea si sanctionarea    |prevenirea, descoperirea si     |Daca fapta a produs consecinte   |
|    |fonduri din bugetul general al  |faptelor de coruptie, cu        |sanctionarea faptelor de        |deosebit de grave, limitele      |
|    |Uniunii Europene sau din        |modificarile si completarile    |coruptie, cu modificarile si    |speciale ale pedepsei se         |
|    |bugetele administrate de aceasta|ulterioare                      |completarile ulterioare         |majoreaza cu jumatate.           |
|    |ori in numele ei, daca fapta are|                                |                                |                                 |
|    |ca rezultat obtinerea pe nedrept|                                |                                |                                 |
|    |a acestor fonduri               |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  79|Schimbarea, fara respectarea    |Art. 18^2 alin. (1) din Legea   |Art. 18^1 alin. (1) si alin. (3)|Inchisoare de la un an la 5 ani  |
|    |prevederilor legale, a          |nr. 78/2000 pentru prevenirea,  |din Legea nr. 78/2000 pentru    |si interzicerea unor drepturi    |
|    |destinatiei fondurilor obtinute |descoperirea si sanctionarea    |prevenirea, descoperirea si     |Daca fapta a produs consecinte   |
|    |din bugetul general al Uniunii  |faptelor de coruptie, cu        |sanctionarea faptelor de        |deosebit de grave, limitele      |
|    |Europene sau din bugetele       |modificarile si completarile    |coruptie, cu modificarile si    |speciale ale pedepsei se         |
|    |administrate de aceasta ori in  |ulterioare                      |completarile ulterioare         |majoreaza cu jumatate.           |
|    |numele ei                       |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  80|Schimbarea, fara respectarea    |Art. 18^2 alin. (2) din Legea   |Art. 18^2 alin. (2) si alin. (3)|Inchisoare de la un an la 5 ani  |
|    |prevederilor legale, a          |nr. 78/2000 pentru prevenirea,  |din Legea nr. 78/2000 pentru    |si interzicerea unor drepturi    |
|    |destinatiei unui folos legal    |descoperirea si sanctionarea    |prevenirea, descoperirea si     |Daca fapta a produs consecinte   |
|    |obtinut, daca fapta are ca      |faptelor de coruptie, cu        |sanctionarea faptelor de        |deosebit de grave, limitele      |
|    |rezultat diminuarea ilegala a   |modificarile si completarile    |coruptie, cu modificarile si    |speciale ale pedepsei se         |
|    |resurselor din bugetul general  |ulterioare                      |completarile ulterioare         |majoreaza cu jumatate.           |
|    |al Uniunii Europene sau din     |                                |                                |                                 |
|    |bugetele administrate de aceasta|                                |                                |                                 |
|    |ori in numele ei                |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  81|Folosirea sau prezentarea cu    |Art. 18^3 alin. (1) din Legea   |Art. 18^3 alin. (1) si alin. (3)|Inchisoare de la 2 la 7 ani si   |
|    |rea-credinta de documente ori   |nr. 78/2000 pentru prevenirea,  |din Legea nr. 78/2000 pentru    |interzicerea unor drepturi       |
|    |declaratii false, inexacte sau  |descoperirea si sanctionarea    |prevenirea, descoperirea si     |Daca fapta a produs consecinte   |
|    |incomplete, care are ca rezultat|faptelor de coruptie, cu        |sanctionarea faptelor de        |deosebit de grave, limitele      |
|    |diminuarea ilegala a resurselor |modificarile si completarile    |coruptie, cu modificarile si    |speciale ale pedepsei se         |
|    |ce trebuie virate catre bugetul |ulterioare                      |completarile ulterioare         |majoreaza cu jumatate.           |
|    |general al Uniunii Europene sau |                                |                                |                                 |
|    |catre bugetele administrate de  |                                |                                |                                 |
|    |aceasta ori in numele ei        |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  82|Omisiunea de a furniza, cu      |Art. 18^3 alin. (2) din Legea   |Art. 18^3 alin. (2) si alin. (3)|Inchisoare de la 2 la 7 ani si   |
|    |stiinta, datele cerute potrivit |nr. 78/2000 pentru prevenirea,  |din Legea nr. 78/2000 pentru    |interzicerea unor drepturi       |
|    |legii, daca fapta are ca        |descoperirea si sanctionarea    |prevenirea, descoperirea si     |Daca fapta a produs consecinte   |
|    |rezultat diminuarea ilegala a   |faptelor de coruptie, cu        |sanctionarea faptelor de        |deosebit de grave, limitele      |
|    |resurselor ce trebuie virate    |modificarile si completarile    |coruptie, cu modificarile si    |speciale ale pedepsei se         |
|    |catre bugetul general al Uniunii|ulterioare                      |completarile ulterioare         |majoreaza cu jumatate.           |
|    |Europene sau catre bugetele     |                                |                                |                                 |
|    |administrate de aceasta ori in  |                                |                                |                                 |
|    |numele ei                       |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  83|Tentativa infractiunilor        |Art. 18^4 din Legea nr. 78/2000 |Art. 18^4 din Legea nr. 78/2000 |Se pedepseste conform legii.     |
|    |prevazute la art. 18^1-18^3 din |pentru prevenirea, descoperirea |pentru prevenirea, descoperirea |                                 |
|    |Legea nr. 78/2000 pentru        |si sanctionarea faptelor de     |si sanctionarea faptelor de     |                                 |
|    |prevenirea, descoperirea si     |coruptie, cu modificarile si    |coruptie, cu modificarile si    |                                 |
|    |sanctionarea faptelor de        |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |coruptie, cu modificarile si    |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|K. Fapte care constituie contraventii potrivit Legii contabilitatii nr. 82/1991, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  84|Detinerea, cu orice titlu, de   |Art. 41 pct. 1 din Legea        |Art. 42 alin. (1) din Legea     |Amenda de la 1.000 lei la 10.000 |
|    |elemente de natura activelor si |contabilitatii nr. 82/1991,     |contabilitatii nr. 82/1991,     |lei                              |
|    |datoriilor, precum si efectuarea|republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |de operatiuni economico-        |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |financiare, fara sa fie         |                                |                                |                                 |
|    |inregistrate in contabilitate   |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  85|Nerespectarea reglementarilor   |Art. 41 pct. 2 lit. c) din Legea|Art. 42 alin. (1) din Legea     |Amenda de la 300 la 4.000 lei    |
|    |emise de Ministerul Finantelor  |contabilitatii nr. 82/1991,     |contabilitatii nr. 82/1991,     |                                 |
|    |Publice, respectiv de           |republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |institutiile cu atributii de    |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |reglementare in domeniul        |                                |                                |                                 |
|    |contabilitatii prevazute la     |                                |                                |                                 |
|    |art. 4 alin. (3) din Legea      |                                |                                |                                 |
|    |contabilitatii nr. 82/1991,     |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare, cu     |                                |                                |                                 |
|    |privire la intocmirea si        |                                |                                |                                 |
|    |utilizarea documentelor         |                                |                                |                                 |
|    |justificative si contabile      |                                |                                |                                 |
|    |pentru toate operatiunile       |                                |                                |                                 |
|    |efectuate, inregistrarea in     |                                |                                |                                 |
|    |contabilitate a acestora in     |                                |                                |                                 |
|    |perioada la care se refera,     |                                |                                |                                 |
|    |pastrarea si arhivarea acestora,|                                |                                |                                 |
|    |precum si reconstituirea        |                                |                                |                                 |
|    |documentelor pierdute, sustrase |                                |                                |                                 |
|    |sau distruse                    |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  86|Nerespectarea reglementarilor   |Art. 41 pct. 2 lit. e) din Legea|Art. 42 alin. (1) din Legea     |Incalcarea prevederilor          |
|    |emise de Ministerul Finantelor  |contabilitatii nr. 82/1991,     |contabilitatii nr. 82/1991,     |referitoare la intocmire si      |
|    |Publice, respectiv de           |republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |semnare, cu amenda de la 2.000   |
|    |institutiile cu atributii de    |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |lei la 3.000 lei; a celor        |
|    |reglementare in domeniul        |                                |                                |referitoare la depunerea in      |
|    |contabilitatii prevazute la     |                                |                                |termenul legal, cu amenda de la  |
|    |art. 4 alin. (3) din Legea      |                                |                                |300 lei la 1.000 lei, daca       |
|    |contabilitatii nr. 82/1991,     |                                |                                |perioada de intarziere este      |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |cuprinsa intre 1 si 15 zile      |
|    |completarile ulterioare, cu     |                                |                                |lucratoare, cu amenda de la      |
|    |privire la intocmirea, semnarea |                                |                                |1.000 lei la 3.000 lei, daca     |
|    |si depunerea in termenul legal  |                                |                                |perioada de intarziere este      |
|    |la unitatile teritoriale ale    |                                |                                |cuprinsa intre 16 si 30 de zile  |
|    |Ministerului Finantelor Publice |                                |                                |lucratoare, si cu amenda de la   |
|    |a situatiilor financiare anuale |                                |                                |1.500 lei la 4.500 lei, daca     |
|    |si, dupa caz, a situatiilor     |                                |                                |perioada de intarziere depaseste |
|    |financiare anuale consolidate,  |                                |                                |30 de zile lucratoare            |
|    |precum si a raportarilor        |                                |                                |                                 |
|    |contabile                       |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  87|Nerespectarea prevederilor      |Art. 41 pct. 5 din Legea        |Art. 42 alin. (1) din Legea     |Amenda de la 400 la 5.000 lei    |
|    |referitoare la obligatia        |contabilitatii nr. 82/1991,     |contabilitatii nr. 82/1991,     |                                 |
|    |membrilor organelor de          |republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |administratie, conducere si     |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |supraveghere de a intocmi si de |                                |                                |                                 |
|    |a publica situatiile financiare |                                |                                |                                 |
|    |anuale                          |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  88|Nerespectarea prevederilor      |Art. 41 pct. 6 din Legea        |Art. 42 alin. (1) din Legea     |Amenda de la 10.000 la 30.000 lei|
|    |referitoare la obligatia        |contabilitatii nr. 82/1991,     |contabilitatii nr. 82/1991,     |                                 |
|    |membrilor organelor de          |republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |administratie, conducere si     |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |supraveghere ale societatii-mama|                                |                                |                                 |
|    |de a intocmi si de a publica    |                                |                                |                                 |
|    |situatiile financiare anuale    |                                |                                |                                 |
|    |consolidate                     |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  89|Nerespectarea obligatiei privind|Art. 41 pct. 7 din Legea        |Art. 42 alin. (1) din Legea     |Amenda de la 30.000 la 40.000 lei|
|    |auditarea, conform legii, a     |contabilitatii nr. 82/1991,     |contabilitatii nr. 82/1991,     |                                 |
|    |situatiilor financiare anuale si|republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |a situatiilor financiare anuale |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |consolidate                     |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  90|Nedepunerea, potrivit Legii     |Art. 41 pct. 8 din Legea        |Art. 42 alin. (1) din Legea     |Amenda de la 2.000 la 5.000 lei  |
|    |contabilitatii nr. 82/1991,     |contabilitatii nr. 82/1991,     |contabilitatii nr. 82/1991,     |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |completarile ulterioare, a      |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |situatiilor financiare anuale, a|                                |                                |                                 |
|    |situatiilor financiare anuale   |                                |                                |                                 |
|    |consolidate, precum si a        |                                |                                |                                 |
|    |raportarilor contabile          |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|                L. Fapte care constituie contraventii potrivit Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea                      |
|           spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii terorismului,               |
|                                           republicata, cu modificarile ulterioare                                                       |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  91|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. a) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 10.000 lei la 30.000|
|    |prevazute la art. 5 alin. (1)   |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |din Legea nr. 656/2002 pentru   |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |prevenirea si sanctionarea      |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |spalarii banilor, precum si     |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |pentru instituirea unor masuri  |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |de prevenire si combatere a     |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  92|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. a) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 10.000 lei la 30.000|
|    |prevazute la art. 5 alin. (7)   |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |din Legea nr. 656/2002 pentru   |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |prevenirea si sanctionarea      |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |spalarii banilor, precum si     |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |pentru instituirea unor masuri  |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |de prevenire si combatere a     |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  93|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. a) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 10.000 lei la 30.000|
|    |prevazute la art. 5 alin. (8)   |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |din Legea nr. 656/2002 pentru   |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |prevenirea si sanctionarea      |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |spalarii banilor, precum si     |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |pentru instituirea unor masuri  |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |de prevenire si combatere a     |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  94|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. a) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 10.000 lei la 30.000|
|    |prevazute la art. 6 din Legea   |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |si sanctionarea spalarii banilor|spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |precum si pentru instituirea    |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |unor masuri de prevenire si     |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |combatere a finantarii          |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |terorismului, republicata, cu   |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |modificarile ulterioare         |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |                                |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  95|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. b) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 15.000 lei la 50.000|
|    |prevazute la art. 5 alin. (3)   |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |teza a treia din Legea          |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |si sanctionarea spalarii banilor|pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |precum si pentru instituirea    |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |unor masuri de prevenire si     |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |combatere a finantarii          |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |terorismului, republicata, cu   |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |modificarile ulterioare         |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  96|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. b) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 15.000 lei la 50.000|
|    |prevazute la art. 7 alin. (2)   |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |din Legea nr. 656/2002 pentru   |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |prevenirea si sanctionarea      |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |spalarii banilor, precum si     |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |pentru instituirea unor masuri  |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |de prevenire si combatere a     |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  97|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. b) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 15.000 lei la 50.000|
|    |prevazute la art. 11 din Legea  |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |si sanctionarea spalarii        |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |banilor, precum si pentru       |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |instituirea unor masuri de      |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |prevenire si combatere a        |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  98|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. b) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 15.000 lei la 50.000|
|    |prevazute la art. 12 din Legea  |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |si sanctionarea spalarii        |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |banilor, precum si pentru       |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |instituirea unor masuri de      |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |prevenire si combatere a        |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
|  99|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. b) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 15.000 lei la 50.000|
|    |prevazute la art. 13 din Legea  |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |si sanctionarea spalarii        |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |banilor, precum si pentru       |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |instituirea unor masuri de      |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |prevenire si combatere a        |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 100|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. b) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 15.000 lei la 50.000|
|    |prevazute la art. 14 din Legea  |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |si sanctionarea spalarii        |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |banilor, precum si pentru       |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |instituirea unor masuri de      |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |prevenire si combatere a        |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 101|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. b) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 15.000 lei la 50.000|
|    |prevazute la art. 15 din Legea  |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |si sanctionarea spalarii        |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |banilor, precum si pentru       |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |instituirea unor masuri de      |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |prevenire si combatere a        |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 102|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. b) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 15.000 lei la 50.000|
|    |prevazute la art. 18 alin. (1)  |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |din Legea nr. 656/2002 pentru   |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |prevenirea si sanctionarea      |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |spalarii banilor, precum si     |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |pentru instituirea unor masuri  |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |de prevenire si combatere a     |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 103|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. b) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 15.000 lei la 50.000|
|    |prevazute la art. 19 din Legea  |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |si sanctionarea spalarii        |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |banilor, precum si pentru       |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |instituirea unor masuri de      |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |prevenire si combatere a        |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 104|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. b) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 15.000 lei la 50.000|
|    |prevazute la art. 20 din Legea  |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |si sanctionarea spalarii        |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |banilor, precum si pentru       |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |instituirea unor masuri de      |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |prevenire si combatere a        |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 105|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. b) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 15.000 lei la 50.000|
|    |prevazute la art. 21 din Legea  |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |si sanctionarea spalarii        |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |banilor, precum si pentru       |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |instituirea unor masuri de      |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |prevenire si combatere a        |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 106|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 28 alin. (1) lit. b) din   |Art. 28 alin. (2) si alin. (4)  |Amenda de la 15.000 lei la 50.000|
|    |prevazute la art. 24 din Legea  |Legea nr. 656/2002 pentru       |din Legea nr. 656/2002 pentru   |lei                              |
|    |nr. 656/2002 pentru prevenirea  |prevenirea si sanctionarea      |prevenirea si sanctionarea      |Persoanei juridice i se poate/pot|
|    |si sanctionarea spalarii        |spalarii banilor, precum si     |spalarii banilor, precum si     |aplica una sau mai multe dintre  |
|    |banilor, precum si pentru       |pentru instituirea unor masuri  |pentru instituirea unor masuri  |urmatoarele sanctiuni            |
|    |instituirea unor masuri de      |de prevenire si combatere a     |de prevenire si combatere a     |contraventionale complementare:  |
|    |prevenire si combatere a        |finantarii terorismului,        |finantarii terorismului,        |a) confiscarea bunurilor         |
|    |finantarii terorismului,        |republicata, cu modificarile    |republicata, cu modificarile    |destinate, folosite sau rezultate|
|    |republicata, cu modificarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |din contraventie;                |
|    |ulterioare                      |                                |                                |b) suspendarea avizului,         |
|    |                                |                                |                                |acordului sau a autorizatiei de  |
|    |                                |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |                                |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |                                |                                |                                |operatorului economic, pe o      |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni;   |
|    |                                |                                |                                |c) retragerea licentei sau a     |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni ori pentru activitati |
|    |                                |                                |                                |de comert exterior, pe o durata  |
|    |                                |                                |                                |de la o luna la 6 luni sau       |
|    |                                |                                |                                |definitiv;                       |
|    |                                |                                |                                |d) blocarea contului bancar pe o |
|    |                                |                                |                                |durata de la 10 zile la o luna;  |
|    |                                |                                |                                |e) anularea avizului, acordului  |
|    |                                |                                |                                |sau a autorizatiei de exercitare |
|    |                                |                                |                                |a unei activitati;               |
|    |                                |                                |                                |f) inchiderea unitatii.          |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|                           M. Fapte care constituie contraventii potrivit Ordonantei Guvernului nr. 92/2003                              |
|                      privind Codul de procedura fiscala, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare                        |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 107|Nedepunerea la termenele        |Art. 219 alin. (1) lit. a) din  |Art. 219 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 500 lei la 1.000    |
|    |prevazute de lege a             |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |declaratiilor de inregistrare   |privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |cu amenda de la 1.000 lei la     |
|    |fiscala sau de mentiuni         |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |5.000 lei, pentru persoanele     |
|    |                                |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |juridice                         |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 108|Neindeplinirea la termen a      |Art. 219 alin. (1) lit. b) din  |Art. 219 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 500 lei la 1.000 lei|
|    |obligatiilor de declarare       |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|pentru persoanele fizice, si cu  |
|    |prevazute de lege, a bunurilor  |privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |amenda de la 1.000 lei la 5.000  |
|    |si veniturilor impozabile sau,  |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |lei, pentru persoanele juridice  |
|    |dupa caz, a impozitelor,        |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |taxelor, contributiilor si a    |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |altor sume, precum si orice     |                                |                                |                                 |
|    |informatii in legatura cu       |                                |                                |                                 |
|    |impozitele, taxele,             |                                |                                |                                 |
|    |contributiile, bunurile si      |                                |                                |                                 |
|    |veniturile impozabile, daca     |                                |                                |                                 |
|    |legea prevede declararea        |                                |                                |                                 |
|    |acestora                        |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 109|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 219 alin. (1) lit. c) din  |Art. 219 alin. (2) lit. a) din  |Amenda de la 6.000 lei la 8.000  |
|    |prevazute la art. 56 din        |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |cu amenda de la 25.000 lei la    |
|    |privind Codul de procedura      |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |27.000 lei, pentru persoanele    |
|    |fiscala                         |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |juridice                         |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 110|Nerespectarea obligatiei        |Art. 219 alin. (1) lit. c) din  |Art. 219 alin. (2) lit. a) din  |Amenda de la 6.000 lei la 8.000  |
|    |prevazute la art. 57 alin. (2)  |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |din Ordonanta Guvernului        |privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |cu amenda de la 25.000 lei la    |
|    |nr. 92/2003 privind Codul de    |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |27.000 lei, pentru persoanele    |
|    |procedura fiscala               |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |juridice                         |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 111|Nerespectarea obligatiei        |Art. 219 alin. (1) lit. d) din  |Art. 219 alin. (2) lit. b) din  |Amenda de la 1.000 lei la 1.500  |
|    |prevazute la art. 105 alin. (8) |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |din Ordonanta Guvernului        |privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |cu amenda de la 5.000 lei la     |
|    |nr. 92/2003 privind Codul de    |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |7.000 lei, pentru persoanele     |
|    |procedura fiscala               |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |juridice                         |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 112|Neducerea la indeplinire a      |Art. 219 alin. (1) lit. e) din  |Art. 219 alin. (2) lit. c) din  |Amenda de la 2.000 lei la 3.500  |
|    |masurilor stabilite potrivit    |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |art. 79 alin. (2) din Ordonanta |privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |cu amenda de la 12.000 lei la    |
|    |Guvernului nr. 92/2003 privind  |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |14.000 lei, pentru persoanele    |
|    |Codul de procedura fiscala      |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |juridice                         |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 113|Neducerea la indeplinire a      |Art. 219 alin. (1) lit. e) din  |Art. 219 alin. (2) lit. c) din  |Amenda de la 2.000 lei la 3.500  |
|    |masurilor stabilite potrivit    |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |art. 80 alin. (4) din Ordonanta |privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |cu amenda de la 12.000 lei la    |
|    |Guvernului nr. 92/2003 privind  |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |14.000 lei, pentru persoanele    |
|    |Codul de procedura fiscala      |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |juridice                         |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 114|Neducerea la indeplinire a      |Art. 219 alin. (1) lit. e) din  |Art. 219 alin. (2) lit. c) din  |Amenda de la 2.000 lei la 3.500  |
|    |masurilor stabilite potrivit    |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |art. 105 alin. (9) din Ordonanta|privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |cu amenda de la 12.000 lei la    |
|    |Guvernului nr. 92/2003 privind  |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |14.000 lei, pentru persoanele    |
|    |Codul de procedura fiscala      |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |juridice                         |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 115|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 219 alin. (1) lit. f) din  |Art. 219 alin. (2) lit. c) din  |Amenda de la 2.000 lei la 3.500  |
|    |prevazute la art. 53 din        |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |cu amenda de la 12.000 lei la    |
|    |privind Codul de procedura      |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |14.000 lei, pentru persoanele    |
|    |fiscala                         |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |juridice                         |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 116|Nerespectarea de catre banci a  |Art. 219 alin. (1) lit. j) din  |Art. 219 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 500 lei la 1.000 lei|
|    |obligatiilor privind furnizarea |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|pentru persoanele fizice, si     |
|    |informatiilor si a obligatiilor |privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |amenda de la 1.000 lei la 5.000  |
|    |de decontare prevazute de       |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |lei, pentru persoanele juridice  |
|    |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |privind Codul de procedura      |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |fiscala                         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 117|Nerespectarea obligatiilor ce ii|Art. 219 alin. (1) lit. k) din  |Art. 219 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 500 lei la 1.000 lei|
|    |revin tertului poprit, potrivit |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|pentru persoanele fizice, si     |
|    |Ordonantei Guvernului           |privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |amenda de la 1.000 lei la 5.000  |
|    |nr. 92/2003 privind Codul de    |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |lei, pentru persoanele juridice  |
|    |procedura fiscala               |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 118|Refuzul debitorului supus       |Art. 219 alin. (1) lit. m) din  |Art. 219 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 500 lei la 1.000 lei|
|    |executarii silite de a preda    |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|pentru persoanele fizice, si     |
|    |bunurile organului de executare |privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |amenda de la 1.000 lei           |
|    |spre a fi sechestrate sau de a  |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |la 5.000 lei, pentru persoanele  |
|    |le pune la dispozitie acestuia  |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |juridice                         |
|    |pentru a fi identificate si     |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |evaluate                        |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 119|Refuzul de a prezenta organului |Art. 219 alin. (1) lit. n) din  |Art. 219 alin. (2) lit. e), f)  |Amenda de la 1.000 lei la 1.500  |
|    |financiar-fiscal bunurile       |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|si g) din Ordonanta Guvernului  |lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |materiale supuse impozitelor,   |privind Codul de procedura      |nr. 92/2003 privind Codul de    |amenda de la 4.000 lei la 6.000  |
|    |taxelor, contributiilor datorate|fiscala, republicata, cu        |procedura fiscala, republicata, |lei, pentru persoanele juridice, |
|    |bugetului general consolidat, in|modificarile si completarile    |cu modificarile si completarile |daca obligatiile fiscale sustrase|
|    |vederea stabilirii realitatii   |ulterioare                      |ulterioare                      |la plata sunt de pana la 50.000  |
|    |declaratiei fiscale             |                                |                                |lei inclusiv. Amenda de la 4.000 |
|    |                                |                                |                                |lei la 6.000 lei, pentru         |
|    |                                |                                |                                |persoanele fizice, si amenda de  |
|    |                                |                                |                                |la 12.000 lei la 14.000 lei,     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele juridice, daca |
|    |                                |                                |                                |obligatiile fiscale sustrase la  |
|    |                                |                                |                                |plata sunt cuprinse intre 50.000 |
|    |                                |                                |                                |lei si 100.000 lei inclusiv.     |
|    |                                |                                |                                |Amenda de la 6.000 lei la 8.000  |
|    |                                |                                |                                |lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |                                |                                |                                |amenda de la 25.000 lei la       |
|    |                                |                                |                                |27.000 lei, pentru persoanele    |
|    |                                |                                |                                |juridice, daca obligatiile       |
|    |                                |                                |                                |fiscale sustrase la plata sunt   |
|    |                                |                                |                                |mai mari de 100.000 lei.         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 120|Neretinerea, potrivit legii, de |Art. 219 alin. (1) lit. o) din  |Art. 219 alin. (2) lit. e), f)  |Amenda de la 1.000 lei la 1.500  |
|    |catre platitorii obligatiilor   |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|si g) din Ordonanta Guvernului  |lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |fiscale, a sumelor reprezentand |privind Codul de procedura      |nr. 92/2003 privind Codul de    |amenda de la 4.000 lei la 6.000  |
|    |impozite si contributii cu      |fiscala, republicata, cu        |procedura fiscala, republicata, |lei, pentru persoanele juridice, |
|    |retinere la sursa               |modificarile si completarile    |cu modificarile si completarile |daca obligatiile fiscale sustrase|
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |la plata sunt de pana la 50.000  |
|    |                                |                                |                                |lei inclusiv. Amenda de la 4.000 |
|    |                                |                                |                                |lei la 6.000 lei, pentru         |
|    |                                |                                |                                |persoanele fizice, si amenda de  |
|    |                                |                                |                                |la 12.000 lei la 14.000 lei,     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele juridice, daca |
|    |                                |                                |                                |obligatiile fiscale sustrase la  |
|    |                                |                                |                                |plata sunt cuprinse intre        |
|    |                                |                                |                                |50.000 lei si 100.000 lei        |
|    |                                |                                |                                |inclusiv.                        |
|    |                                |                                |                                |Amenda de la 6.000 lei la 8.000  |
|    |                                |                                |                                |lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |                                |                                |                                |amenda de la 25.000 lei la       |
|    |                                |                                |                                |27.000 lei, pentru persoanele    |
|    |                                |                                |                                |juridice, daca obligatiile       |
|    |                                |                                |                                |fiscale sustrase la plata sunt   |
|    |                                |                                |                                |mai mari de 100.000 lei.         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 121|Retinerea si nevarsarea in      |Art. 219 alin. (1) lit. p) din  |Art. 219 alin. (2) lit. e), f)  |Amenda de la 1.000 lei la 1.500  |
|    |totalitate, de catre platitorii |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|si g) din Ordonanta Guvernului  |lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |obligatiilor fiscale, a sumelor |privind Codul de procedura      |nr. 92/2003 privind Codul de    |amenda de la 4.000 lei la 6.000  |
|    |reprezentand impozite si        |fiscala, republicata, cu        |procedura fiscala, republicata, |lei, pentru persoanele juridice, |
|    |contributii cu retinere la sursa|modificarile si completarile    |cu modificarile si completarile |daca obligatiile fiscale sustrase|
|    |daca nu sunt savarsite in astfel|ulterioare                      |ulterioare                      |la plata sunt de pana la 50.000  |
|    |de conditii incat, potrivit     |                                |                                |lei inclusiv. Amenda de la 4.000 |
|    |legii, sa fie considerate       |                                |                                |lei la 6.000 lei, pentru         |
|    |infractiuni                     |                                |                                |persoanele fizice, si amenda de  |
|    |                                |                                |                                |la 12.000 lei la 14.000 lei,     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele juridice, daca |
|    |                                |                                |                                |obligatiile fiscale sustrase la  |
|    |                                |                                |                                |plata sunt cuprinse intre 50.000 |
|    |                                |                                |                                |lei si 100.000 lei inclusiv.     |
|    |                                |                                |                                |Amenda de la 6.000 lei la 8.000  |
|    |                                |                                |                                |lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |                                |                                |                                |amenda de la 25.000 lei la       |
|    |                                |                                |                                |27.000 lei, pentru persoanele    |
|    |                                |                                |                                |juridice, daca obligatiile       |
|    |                                |                                |                                |fiscale sustrase la plata sunt   |
|    |                                |                                |                                |mai mari de 100.000 lei.         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 122|Refuzul de a indeplini obligatia|Art. 219 alin. (1) lit. r) din  |Art. 219 alin. (2) lit. e), f)  |Amenda de la 1.000 lei la 1.500  |
|    |prevazuta la art. 52 alin. (1)  |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|si g) din Ordonanta Guvernului  |lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |din Ordonanta Guvernului        |privind Codul de procedura      |nr. 92/2003 privind Codul de    |amenda de la 4.000 lei la 6.000  |
|    |nr. 92/2003 privind Codul de    |fiscala, republicata, cu        |procedura fiscala, republicata, |lei, pentru persoanele juridice, |
|    |procedura fiscala               |modificarile si completarile    |cu modificarile si completarile |daca obligatiile fiscale sustrase|
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |la plata sunt de pana la 50.000  |
|    |                                |                                |                                |lei inclusiv. Amenda de la 4.000 |
|    |                                |                                |                                |lei la 6.000 lei, pentru         |
|    |                                |                                |                                |persoanele fizice, si amenda de  |
|    |                                |                                |                                |la 12.000 lei la 14.000 lei,     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele juridice, daca |
|    |                                |                                |                                |obligatiile fiscale sustrase la  |
|    |                                |                                |                                |plata sunt cuprinse intre 50.000 |
|    |                                |                                |                                |lei si 100.000 lei inclusiv.     |
|    |                                |                                |                                |Amenda de la 6.000 lei la 8.000  |
|    |                                |                                |                                |lei, pentru persoanele fizice, si|
|    |                                |                                |                                |amenda de la 25.000 lei la       |
|    |                                |                                |                                |27.000 lei, pentru persoanele    |
|    |                                |                                |                                |juridice, daca obligatiile       |
|    |                                |                                |                                |fiscale sustrase la plata sunt   |
|    |                                |                                |                                |mai mari de 100.000 lei.         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 123|Nerespectarea obligatiei        |Art. 219 alin. (1) lit. s) din  |Art. 219 alin. (2) lit. i) din  |Amenda de la 10.000 lei la       |
|    |prevazute la art. 109^1 alin.   |Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|Ordonanta Guvernului nr. 92/2003|50.000 lei                       |
|    |(5^1) din Ordonanta Guvernului  |privind Codul de procedura      |privind Codul de procedura      |                                 |
|    |nr. 92/2003 privind Codul de    |fiscala, republicata, cu        |fiscala, republicata, cu        |                                 |
|    |procedura fiscala               |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|                N. Fapte care constituie contraventii potrivit Legii nr. 207/2015 privind Codul de procedura fiscala,                    |
|                                         cu modificarile si completarile ulterioare                                                      |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 124|Nedepunerea de catre            |Art. 336 alin. (1) lit. a) din  |Art. 336 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 1.000 lei la 5.000  |
|    |contribuabil/platitor la        |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |termenele prevazute de lege a   |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |declaratiilor de inregistrare   |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |fiscala, de radiere a           |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 500 lei la    |
|    |inregistrarii fiscale sau de    |                                |                                |1.000 lei, pentru celelalte      |
|    |mentiuni                        |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 125|Neindeplinirea de catre         |Art. 336 alin. (1) lit. b) din  |Art. 336 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 1.000 lei la 5.000  |
|    |contribuabil/platitor la termen |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |a obligatiilor de declarare     |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |prevazute de lege, a bunurilor  |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |si veniturilor impozabile sau,  |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 500 lei la    |
|    |dupa caz, a impozitelor, taxelor|                                |                                |1.000 lei, pentru celelalte      |
|    |contributiilor si a altor sume, |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |precum si orice informatii in   |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
|    |legatura cu impozitele, taxele, |                                |                                |                                 |
|    |contributiile, bunurile si      |                                |                                |                                 |
|    |veniturile impozabile, daca     |                                |                                |                                 |
|    |legea prevede declararea        |                                |                                |                                 |
|    |acestora                        |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 126|Nerespectarea de catre          |Art. 336 alin. (1) lit. c) din  |Art. 336 alin. (2) lit. a) din  |Amenda de la 25.000 lei la 27.000|
|    |contribuabil/platitor, precum si|Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |de persoanele cu care acesta are|de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |sau a avut raporturi economice  |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |sau juridice a obligatiei de a  |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 6.000 lei la  |
|    |pune la dispozitia organului    |                                |                                |8.000 lei, pentru celelalte      |
|    |fiscal registre, evidente,      |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |documente de afaceri si orice   |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
|    |alte inscrisuri la locul indicat|                                |                                |                                 |
|    |de organul fiscal potrivit      |                                |                                |                                 |
|    |art. 64 din Legea nr. 207/2015  |                                |                                |                                 |
|    |privind Codul de procedura      |                                |                                |                                 |
|    |fiscala, cu modificarile si     |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 127|Nerespectarea de catre          |Art. 336 alin. (1) lit. c) din  |Art. 336 alin. (2) lit. a) din  |Amenda de la 25.000 lei la 27.000|
|    |contribuabil/platitor a         |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |obligatiei prevazute la art. 65 |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |alin. (3) din Legea nr. 207/2015|modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |privind Codul de procedura      |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 6.000 lei la  |
|    |fiscala, cu modificarile si     |                                |                                |8.000 lei, pentru celelalte      |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 128|Nerespectarea de catre          |Art. 336 alin. (1) lit. d) din  |Art. 336 alin. (2) lit. b) din  |Amenda de la 5.000 lei la 7.000  |
|    |contribuabil/platitor a         |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |obligatiei prevazute la art. 118|de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |alin. (7) din Legea nr. 207/2015|modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |privind Codul de procedura      |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 1.000 lei la  |
|    |fiscala, cu modificarile si     |                                |                                |1.500 lei, pentru celelalte      |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 129|Nerespectarea de catre          |Art. 336 alin. (1) lit. f) din  |Art. 336 alin. (2) lit. c) din  |Amenda de la 12.000 lei la 14.000|
|    |contribuabil/platitor a         |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |obligatiei de a pastra, precum  |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |si a obligatiei de a prezenta   |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |organului fiscal datele arhivate|ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 2.000 lei la  |
|    |in format electronic si         |                                |                                |3.500 lei, pentru celelalte      |
|    |aplicatiile informatice cu      |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |ajutorul carora le-a generat,   |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
|    |potrivit art. 109 alin. (4) din |                                |                                |                                 |
|    |Legea nr. 207/2015 privind Codul|                                |                                |                                 |
|    |de procedura fiscala, cu        |                                |                                |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 130|Neindeplinirea masurilor dispuse|Art. 336 alin. (1) lit. g) din  |Art. 336 alin. (2) lit. c) din  |Amenda de la 12.000 lei la 14.000|
|    |in termenele si conditiile      |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |stabilite de organul de         |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |inspectie fiscala potrivit      |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |art. 118 alin. (8) din          |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 2.000 lei la  |
|    |Legea nr. 207/2015 privind Codul|                                |                                |3.500 lei, pentru celelalte      |
|    |de procedura fiscala, cu        |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 131|Nefurnizarea la termen de catre |Art. 336 alin. (1) lit. h) din  |Art. 336 alin. (2) lit. c) din  |Amenda de la 12.000 lei la 14.000|
|    |contribuabil/platitor a         |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |informatiilor periodice         |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |solicitate de organul fiscal    |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |potrivit art. 59 din Legea      |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 2.000 lei la  |
|    |nr. 207/2015 privind Codul de   |                                |                                |3.500 lei, pentru celelalte      |
|    |procedura fiscala, cu           |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 132|Nerespectarea de catre          |Art. 336 alin. (1) lit. i) din  |Art. 336 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 1.000 lei la 5.000  |
|    |institutiile de credit a        |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |oricarei obligatii privind      |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |furnizarea informatiilor        |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |potrivit art. 61 din Legea      |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 500 lei la    |
|    |nr. 207/2015 privind Codul de   |                                |                                |1.000 lei, pentru celelalte      |
|    |procedura fiscala, cu           |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 133|Nerespectarea de catre banci a  |Art. 336 alin. (1) lit. i) din  |Art. 336 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 1.000 lei la 5.000  |
|    |obligatiilor de decontare       |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |prevazute la art. 172 din       |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |Legea nr. 207/2015 privind Codul|modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |de procedura fiscala, cu        |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 500 lei la    |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |1.000 lei, pentru celelalte      |
|    |ulterioare                      |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 134|Nerespectarea de catre orice    |Art. 336 alin. (1) lit. j) din  |Art. 336 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 1.000 lei la 5.000  |
|    |entitate a obligatiei privind   |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |furnizarea informatiilor,       |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |potrivit art. 61 din            |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |Legea nr. 207/2015 privind Codul|ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 500 lei la    |
|    |de procedura fiscala, cu        |                                |                                |1.000 lei, pentru celelalte      |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |ulterioare                      |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 135|Nerespectarea obligatiilor ce-i |Art. 336 alin. (1) lit. k) din  |Art. 336 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 1.000 lei la 5.000  |
|    |revin tertului poprit, potrivit |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |art. 236 alin. (9)-(11) din     |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |Legea nr. 207/2015 privind Codul|modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |de procedura fiscala, cu        |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 500 lei la    |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |1.000 lei, pentru celelalte      |
|    |ulterioare                      |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 136|Refuzul debitorului supus       |Art. 336 alin. (1) lit. m) din  |Art. 336 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 1.000 lei la 5.000  |
|    |executarii silite de a preda    |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |bunurile organului de executare |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |silita spre a fi sechestrate sau|modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |de a le pune la dispozitie      |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 500 lei la    |
|    |acestuia pentru a fi            |                                |                                |1.000 lei, pentru celelalte      |
|    |identificate si evaluate        |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 137|Refuzul contribuabilului/       |Art. 336 alin. (1) lit. n) din  |Art. 336 alin. (2) lit. e) din  |Amenda de la 4.000 lei la 10.000 |
|    |platitorului de a prezenta      |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |organului fiscal bunurile       |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |materiale supuse impozitelor,   |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |taxelor, contributiilor sociale,|ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 2.000 lei la  |
|    |in vederea stabilirii realitatii|                                |                                |5.000 lei, pentru celelalte      |
|    |declaratiei fiscale             |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 138|Neretinerea, potrivit legii, de |Art. 336 alin. (1) lit. o) din  |Art. 336 alin. (2) lit. f), g)  |Amenda de la 4.000 lei la 6.000  |
|    |catre platitorii obligatiilor   |Legea nr. 207/2015 privind Codul|si h) din Legea nr. 207/2015    |lei pentru persoanele juridice   |
|    |fiscale, a sumelor reprezentand |de procedura fiscala, cu        |privind Codul de procedura      |incadrate in categoria           |
|    |impozite si contributii cu      |modificarile si completarile    |fiscala, cu modificarile si     |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |retinere la sursa               |ulterioare                      |completarile ulterioare         |si cu amenda de la 1.000 lei la  |
|    |                                |                                |                                |1.500 lei, pentru celelalte      |
|    |                                |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice, daca   |
|    |                                |                                |                                |obligatiile fiscale sustrase la  |
|    |                                |                                |                                |plata sunt de pana la 50.000 lei |
|    |                                |                                |                                |inclusiv. Amenda de la 12.000 lei|
|    |                                |                                |                                |la 14.000 lei pentru persoanele  |
|    |                                |                                |                                |juridice incadrate in categoria  |
|    |                                |                                |                                |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |                                |                                |                                |si cu amenda de la 4.000 lei la  |
|    |                                |                                |                                |6.000 lei, pentru celelalte      |
|    |                                |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice, daca   |
|    |                                |                                |                                |obligatiile fiscale sustrase la  |
|    |                                |                                |                                |plata sunt cuprinse intre        |
|    |                                |                                |                                |50.000 lei si 100.000 lei        |
|    |                                |                                |                                |inclusiv. Amenda de la 25.000 lei|
|    |                                |                                |                                |la 27.000 lei pentru persoanele  |
|    |                                |                                |                                |juridice incadrate in categoria  |
|    |                                |                                |                                |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |                                |                                |                                |si cu amenda de la 6.000 lei la  |
|    |                                |                                |                                |8.000 lei, pentru celelalte      |
|    |                                |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice, daca   |
|    |                                |                                |                                |obligatiile fiscale sustrase la  |
|    |                                |                                |                                |plata sunt mai mari de           |
|    |                                |                                |                                |100.000 lei.                     |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 139|Retinerea si nevarsarea in      |Art. 336 alin. (1) lit. p) din  |Art. 336 alin. (2) lit. f), g)  |Amenda de la 4.000 lei la 6.000  |
|    |totalitate, de catre platitorii |Legea nr. 207/2015 privind Codul|si h) din Legea nr. 207/2015    |lei pentru persoanele juridice   |
|    |obligatiilor fiscale, a sumelor |de procedura fiscala, cu        |privind Codul de procedura      |incadrate in categoria           |
|    |reprezentand impozite si        |modificarile si completarile    |fiscala, cu modificarile si     |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |contributii cu retinere la sursa|ulterioare                      |completarile ulterioare         |si cu amenda de la 1.000 lei la  |
|    |                                |                                |                                |1.500 lei, pentru celelalte      |
|    |                                |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice, daca   |
|    |                                |                                |                                |obligatiile fiscale sustrase la  |
|    |                                |                                |                                |plata sunt de pana la 50.000 lei |
|    |                                |                                |                                |inclusiv.                        |
|    |                                |                                |                                |Amenda de la 12.000 lei la 14.000|
|    |                                |                                |                                |lei pentru persoanele juridice   |
|    |                                |                                |                                |incadrate in categoria           |
|    |                                |                                |                                |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |                                |                                |                                |si cu amenda de la 4.000 lei la  |
|    |                                |                                |                                |6.000 lei, pentru celelalte      |
|    |                                |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice, daca   |
|    |                                |                                |                                |obligatiile fiscale sustrase la  |
|    |                                |                                |                                |plata sunt cuprinse intre        |
|    |                                |                                |                                |50.000 lei si 100.000 lei        |
|    |                                |                                |                                |inclusiv.                        |
|    |                                |                                |                                |Amenda de la 25.000 lei la       |
|    |                                |                                |                                |27.000 lei pentru persoanele     |
|    |                                |                                |                                |juridice incadrate in categoria  |
|    |                                |                                |                                |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |                                |                                |                                |si cu amenda de la 6.000 lei la  |
|    |                                |                                |                                |8.000 lei, pentru celelalte      |
|    |                                |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |                                |                                |                                |pentru persoanele fizice, daca   |
|    |                                |                                |                                |obligatiile fiscale sustrase la  |
|    |                                |                                |                                |plata sunt mai mari de           |
|    |                                |                                |                                |100.000 lei.                     |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 140|Nerespectarea de catre          |Art. 336 alin. (1) lit. r) din  |Art. 336 alin. (2) lit. e) din  |Amenda de la 4.000 lei la 10.000 |
|    |contribuabil/platitor sau       |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |persoana imputernicita de acesta|de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |precum si nerespectarea de catre|modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |persoanele cu care              |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 2.000 lei la  |
|    |contribuabilul/platitorul are   |                                |                                |5.000 lei, pentru celelalte      |
|    |sau a avut raporturi economice  |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |sau juridice, a obligatiei de a |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
|    |furniza organului fiscal        |                                |                                |                                 |
|    |informatiile necesare           |                                |                                |                                 |
|    |determinarii starii de fapt     |                                |                                |                                 |
|    |fiscale potrivit art. 58 alin.  |                                |                                |                                 |
|    |(1) din Legea nr. 207/2015      |                                |                                |                                 |
|    |privind Codul de procedura      |                                |                                |                                 |
|    |fiscala, cu modificarile si     |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 141|Nerespectarea de catre persoana |Art. 336 alin. (1) lit. s) din  |Art. 336 alin. (2) lit. i) din  |Amenda de la 10.000 lei          |
|    |supusa verificarii situatiei    |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|la 50.000 lei                    |
|    |fiscale personale a obligatiei  |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |                                 |
|    |de a depune declaratia de       |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |patrimoniu si de venituri,      |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |potrivit art. 138 alin. (8) din |                                |                                |                                 |
|    |Legea nr. 207/2015 privind Codul|                                |                                |                                 |
|    |de procedura fiscala, cu        |                                |                                |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 142|Efectuarea de operatiuni        |Art. 336 alin. (1) lit. s) din  |Art. 336 alin. (2) lit. j) din  |Amenda de la 1.000 lei           |
|    |intracomunitare de catre        |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|la 5.000 lei                     |
|    |persoanele care au obligatia    |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |                                 |
|    |inscrierii in Registrul         |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |operatorilor intracomunitari    |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |fara a fi inscrise, conform     |                                |                                |                                 |
|    |legii, in acest registru        |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 143|Netransmiterea, de catre        |Art. 336 alin. (1) lit. t) din  |Art. 336 alin. (2) lit. d) din  |Amenda de la 1.000 lei la 5.000  |
|    |institutiile financiare, la     |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|lei pentru persoanele juridice   |
|    |termenul prevazut de lege a     |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |incadrate in categoria           |
|    |informatiilor prevazute la      |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |contribuabililor mijlocii si mari|
|    |art. 62 din Legea nr. 207/2015  |ulterioare                      |ulterioare                      |si cu amenda de la 500 lei la    |
|    |privind Codul de procedura      |                                |                                |1.000 lei, pentru celelalte      |
|    |fiscala, cu modificarile si     |                                |                                |persoane juridice, precum si     |
|    |completarile ulterioare, sau    |                                |                                |pentru persoanele fizice         |
|    |transmiterea de informatii      |                                |                                |                                 |
|    |incorecte ori incomplete        |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 144|Nedepunerea la termenele        |Art. 337 alin. (1) lit. a) din  |Art. 337 alin. (2) lit. a) din  |Amenda de la 1.000 lei           |
|    |prevazute de lege a             |Legea nr. 207/2015 privind Codul|Legea nr. 207/2015 privind Codul|la 5.000 lei                     |
|    |declaratiilor recapitulative    |de procedura fiscala, cu        |de procedura fiscala, cu        |                                 |
|    |reglementate de normele din     |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |Codul fiscal privind taxa pe    |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |valoarea adaugata               |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|   O. Fapte care constituie contraventii potrivit Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare    |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 145|Nedepunerea la termenele        |Art. 221^3 alin. (1) lit. a) din|Art. 221^3 alin. (1) din Legea  |Amenda de la 2.000 lei           |
|    |prevazute de lege sau depunerea |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |la 5.000 lei                     |
|    |cu date incomplete ori nereale a|fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |situatiilor de raportare        |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |reglementate in titlul VII din  |                                |                                |                                 |
|    |Legea nr. 571/2003 privind      |                                |                                |                                 |
|    |Codul fiscal                    |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 146|Neanuntarea autoritatii         |Art. 221^3 alin. (1) lit. b) din|Art. 221^3 alin. (1) si alin.   |Amenda de la 2.000 lei           |
|    |competente in termenul legal,   |Legea nr. 571/2003 privind Codul|(5) din Legea nr. 571/2003      |la 5.000 lei.                    |
|    |potrivit titlului VII din       |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |Autoritatea competenta poate     |
|    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |revoca, la propunerea organului  |
|    |fiscal, despre modificarile     |                                |ulterioare                      |de control, autorizatia de       |
|    |aduse datelor initiale avute in |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |vedere la eliberarea            |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |autorizatiei                    |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 147|Schimbarea destinatiei          |Art. 221^3 alin. (1) lit. c) din|Art. 221^3 alin. (1) din Legea  |Amenda de la 2.000 lei           |
|    |produselor accizabile deplasate |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |la 5.000 lei                     |
|    |in regim suspensiv de accize cu |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |nerespectarea conditiilor       |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |prevazute de lege               |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 148|Refuzul operatorilor economici  |Art. 221^3 alin. (1) lit. d) din|Art. 221^3 alin. (1) si alin.   |Amenda de la 2.000 lei la        |
|    |de a prelua si de a distruge    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|(4) din Legea nr. 571/2003      |5.000 lei. Autoritatea competenta|
|    |cantitatile confiscate de tutun |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |poate suspenda, la propunerea    |
|    |prelucrat, in conditiile        |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |organului de control, autorizatia|
|    |prevazute in titlul VII din     |                                |ulterioare                      |de antrepozit fiscal, destinatar |
|    |Legea nr. 571/2003 privind      |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |Codul fiscal                    |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 149|Nerestituirea in vederea        |Art. 221^3 alin. (1) lit. e) din|Art. 221^3 alin. (1) din Legea  |Amenda de la 2.000 lei           |
|    |distrugerii a marcajelor        |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |la 5.000 lei                     |
|    |neutilizate in termenul prevazut|fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |in titlul VII din Legea         |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |nr. 571/2003 privind Codul      |                                |                                |                                 |
|    |fiscal unitatii specializate    |                                |                                |                                 |
|    |pentru tiparirea acestora       |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 150|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 221^3 alin. (1) lit. f) din|Art. 221^3 alin. (1) si alin.   |Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |prevazute la art. 206^26 alin.  |Legea nr. 571/2003 privind Codul|(5) din Legea nr. 571/2003      |lei. Autoritatea competenta poate|
|    |(1) lit. f) si i) din Legea     |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |revoca, la propunerea organului  |
|    |nr. 571/2003 privind Codul      |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |de control, autorizatia de       |
|    |fiscal                          |                                |ulterioare                      |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 151|Detinerea de produse accizabile |Art. 221^3 alin. (2) lit. a) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |in afara unui regim suspensiv de|Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si cu        |
|    |accize pentru care accizele nu  |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |confiscarea produselor, iar in   |
|    |au fost percepute in            |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |conformitate cu titlul VII din  |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|                                |                                |rezultate din aceasta            |
|    |fiscal                          |                                |                                |vanzare                          |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 152|Detinerea in afara              |Art. 221^3 alin. (2) lit. b) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |antrepozitului fiscal sau       |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si cu:       |
|    |comercializarea pe teritoriul   |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |- confiscarea produselor, iar in |
|    |Romaniei a produselor accizabile|completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |supuse marcarii, potrivit       |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |titlului VII din Legea          |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare;   |
|    |nr. 571/2003 privind Codul      |                                |                                |- suspendarea activitatii de     |
|    |fiscal, fara a fi marcate sau   |                                |                                |comercializare a produselor      |
|    |marcate necorespunzator ori cu  |                                |                                |accizabile pe o perioada         |
|    |marcaje false sub limitele      |                                |                                |de 1-3 luni, in cazul            |
|    |prevazute la art. 296^1         |                                |                                |comerciantilor in sistem angro   |
|    |alin. (1) lit. l) din titlul    |                                |                                |si/sau en detail                 |
|    |IX^1 din Legea nr. 571/2003     |                                |                                |                                 |
|    |privind Codul fiscal            |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 153|Practicarea, cu exceptia        |Art. 221^3 alin. (2) lit. c) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |situatiilor prevazute de lege,  |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si           |
|    |de catre producatori,           |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |confiscarea produselor, iar in   |
|    |importatori, operatori economici|completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |care realizeaza achizitii       |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |intracomunitare sau de catre    |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
|    |persoane care comercializeaza,  |                                |                                |                                 |
|    |sub orice forma, de preturi de  |                                |                                |                                 |
|    |vanzare mai mici decat costurile|                                |                                |                                 |
|    |ocazionate de producerea,       |                                |                                |                                 |
|    |importul sau desfacerea         |                                |                                |                                 |
|    |produselor accizabile vandute,  |                                |                                |                                 |
|    |la care se adauga acciza si taxa|                                |                                |                                 |
|    |pe valoarea adaugata, daca fapta|                                |                                |                                 |
|    |nu a fost savarsita astfel incat|                                |                                |                                 |
|    |sa constituie infractiune       |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 154|Nerespectarea prevederilor      |Art. 221^3 alin. (2) lit. c^1)  |Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |art. 206^69 alin. (13^2) si     |din Legea nr. 571/2003 privind  |nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si           |
|    |(13^3), din Legea nr. 571/2003  |Codul fiscal, cu modificarile si| fiscal, cu modificarile si     |confiscarea produselor, iar in   |
|    |privind Codul fiscal, daca fapta|completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |nu a fost savarsita astfel incat|                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |sa constituie infractiune       |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 155|Neinscrierea distincta in       |Art. 221^3 alin. (2) lit. d) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei          |
|    |facturi si in avize de insotire |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |la 100.000 lei                   |
|    |a valorii accizelor sau a       |fiscal, cu modificarile si      | fiscal, cu modificarile si     |                                 |
|    |impozitului la titeiul din      |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |productia interna, in cazurile  |                                |                                |                                 |
|    |prevazute in titlul VII din     |                                |                                |                                 |
|    |Legea nr. 571/2003 privind      |                                |                                |                                 |
|    |Codul fiscal                    |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 156|Neutilizarea documentelor       |Art. 221^3 alin. (2) lit. e) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |fiscale prevazute in titlul VII |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si           |
|    |din Legea nr. 571/2003 privind  |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |confiscarea produselor, iar in   |
|    |Codul fiscal                    |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |                                |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |                                |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 157|Neefectuarea, prin unitati      |Art. 221^3 alin. (2) lit. f) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |bancare, a decontarilor intre   |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei                      |
|    |operatorii economici platitori  |fiscal, cu modificarile si      | fiscal, cu modificarile si     |                                 |
|    |de accize si operatorii         |completarile ulterioare         | completarile ulterioare        |                                 |
|    |economici cumparatori de produse|                                |                                |                                 |
|    |accizabile, ca persoane juridice|                                |                                |                                 |
|    |ce desfasoara operatiuni cu     |                                |                                |                                 |
|    |produse accizabile, cu          |                                |                                |                                 |
|    |exceptiile prevazute in titlul  |                                |                                |                                 |
|    |VII din Legea nr. 571/2003      |                                |                                |                                 |
|    |privind Codul fiscal            |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 158|Amplasarea mijloacelor de       |Art. 221^3 alin. (2) lit. g) din|Art. 221^3 alin. (3) si alin.   |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |masurare a productiei si a      |Legea nr. 571/2003 privind Codul|(4) din Legea nr. 571/2003      |100.000 lei.                     |
|    |concentratiei alcoolice pentru  |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |Autoritatea competenta poate     |
|    |alcool etilic si distilate in   |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |suspenda, la propunerea organului|
|    |alte locuri decat cele prevazute|                                |ulterioare                      |de control, autorizatia de       |
|    |expres in titlul VII din Legea  |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |nr. 571/2003 privind Codul      |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |fiscal                          |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 159|Nesesizarea autoritatii         |Art. 221^3 alin. (2) lit. h) din|Art. 221^3 alin. (3) si alin.   |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |competente in cazul deteriorarii|Legea nr. 571/2003 privind Codul|(4) din Legea nr. 571/2003      |100.000 lei, precum si oprirea   |
|    |sigiliilor aplicate de catre    |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |activitatii de productie a       |
|    |aceasta                         |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |produselor accizabile prin       |
|    |                                |                                |ulterioare                      |sigilarea instalatiei, in cazul  |
|    |                                |                                |                                |producatorilor.                  |
|    |                                |                                |                                |Autoritatea competenta poate     |
|    |                                |                                |                                |suspenda, la propunerea organului|
|    |                                |                                |                                |de control, autorizatia de       |
|    |                                |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 160|Transportul de produse          |Art. 221^3 alin. (2) lit. i) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |accizabile in regim suspensiv de|Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si:          |
|    |accize care nu este acoperit de |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |- confiscarea produselor, iar in |
|    |documentul administrativ        |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |electronic sau, dupa caz, de un |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |alt document utilizat pentru    |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare;   |
|    |acest regim prevazut in titlul  |                                |                                |- confiscarea cisternelor,       |
|    |VII din Legea nr. 571/2003      |                                |                                |recipientelor si mijloacelor de  |
|    |privind Codul fiscal ori cu     |                                |                                |transport utilizate in           |
|    |nerespectarea procedurii in     |                                |                                |transportul produselor           |
|    |cazul in care sistemul          |                                |                                |accizabile.                      |
|    |informatizat este indisponibil  |                                |                                |                                 |
|    |la expeditie                    |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 161|Primirea produselor accizabile  |Art. 221^3 alin. (2) lit. j) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |in regim suspensiv de accize cu |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si           |
|    |nerespectarea cerintelor        |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |confiscarea produselor, iar in   |
|    |prevazute in titlul VII din     |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |fiscal                          |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 162|Comercializarea in vrac si      |Art. 221^3 alin. (2) lit. k) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |utilizarea ca materie prima     |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si           |
|    |pentru fabricarea bauturilor    |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |confiscarea produselor, iar in   |
|    |alcoolice a alcoolului etilic cu|completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |concentratia alcoolica sub      |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |96,00% in volum                 |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 163|Fabricarea de alcool sanitar de |Art. 221^3 alin. (2) lit. l) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |catre alte persoane decat       |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si           |
|    |antrepozitarii autorizati pentru|fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |confiscarea produselor, iar in   |
|    |productia de alcool etilic      |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |                                |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |                                |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 164|Denaturarea alcoolului etilic si|Art. 221^3 alin. (2) lit. m) din|Art. 221^3 alin. (3) si alin.   |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |a altor produse alcoolice cu    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|(4) din Legea nr. 571/2003      |100.000 lei, precum si           |
|    |nerespectarea conditiilor si    |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |confiscarea produselor, iar in   |
|    |procedurilor prevazute in titlul|completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |situatia cand acestea au fost    |
|    |VII din Legea nr. 571/2003      |                                |ulterioare                      |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |privind Codul fiscal            |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare.   |
|    |                                |                                |                                |Autoritatea competenta poate     |
|    |                                |                                |                                |suspenda, la propunerea organului|
|    |                                |                                |                                |de control, autorizatia de       |
|    |                                |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 165|Comercializarea in vrac, pe     |Art. 221^3 alin. (2) lit. n) din|Art. 221^3 alin. (3) si alin.   |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |piata nationala, a alcoolului   |Legea nr. 571/2003 privind Codul|(4) din Legea nr. 571/2003      |100.000 lei, precum si:          |
|    |sanitar                         |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |- confiscarea produselor, iar in |
|    |                                |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |situatia cand acestea au fost    |
|    |                                |                                |ulterioare                      |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |                                |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare;   |
|    |                                |                                |                                |- oprirea activitatii de         |
|    |                                |                                |                                |productie a produselor accizabile|
|    |                                |                                |                                |prin sigilarea instalatiei, in   |
|    |                                |                                |                                |cazul producatorilor.            |
|    |                                |                                |                                |Autoritatea competenta poate     |
|    |                                |                                |                                |suspenda, la propunerea organului|
|    |                                |                                |                                |de control, autorizatia de       |
|    |                                |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 166|Utilizarea alcoolului scutit de |Art. 221^3 alin. (2) lit. n^1)  |Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |la plata accizelor intr-un alt  |din Legea nr. 571/2003 privind  |nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei                      |
|    |scop decat cel pentru care a    |Codul fiscal, cu modificarile si|fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |fost acordata scutirea          |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 167|Circulatia si comercializarea in|Art. 221^3 alin. (2) lit. o) din|Art. 221^3 alin. (3) si alin.   |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |vrac a alcoolului etilic rafinat|Legea nr. 571/2003 privind Codul|(4) din Legea nr. 571/2003      |100.000 lei, precum si:          |
|    |si a distilatelor in alte       |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |- confiscarea produselor, iar in |
|    |scopuri decat cele expres       |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |situatia cand acestea au fost    |
|    |prevazute in titlul VII din     |                                |ulterioare                      |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |Legea nr. 571/2003 privind      |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare;   |
|    |Codul fiscal                    |                                |                                |- oprirea activitatii de         |
|    |                                |                                |                                |productie a produselor accizabile|
|    |                                |                                |                                |prin sigilarea instalatiei, in   |
|    |                                |                                |                                |cazul producatorilor.            |
|    |                                |                                |                                |Autoritatea competenta poate     |
|    |                                |                                |                                |suspenda, la propunerea organului|
|    |                                |                                |                                |de control, autorizatia de       |
|    |                                |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 168|Nerespectarea procedurii privind|Art. 221^3 alin. (2) lit. p) din|Art. 221^3 alin. (3) si alin.   |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |sigilarea si desigilarea        |Legea nr. 571/2003 privind Codul|(4) din Legea nr. 571/2003      |100.000 lei, precum si oprirea   |
|    |instalatiilor de fabricatie a   |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |activitatii de productie a       |
|    |alcoolului si distilatelor,     |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |produselor accizabile prin       |
|    |prevazuta in titlul VII din     |                                |ulterioare                      |sigilarea instalatiei, in cazul  |
|    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|                                |                                |producatorilor.                  |
|    |fiscal                          |                                |                                |Autoritatea competenta poate     |
|    |                                |                                |                                |suspenda, la propunerea organului|
|    |                                |                                |                                |de control, autorizatia de       |
|    |                                |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 169|Vanzarea tigaretelor de catre   |Art. 221^3 alin. (2) lit. q) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |orice persoana la un pret ce    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei                      |
|    |depaseste pretul de vanzare cu  |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |amanuntul declarat              |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 170|Vanzarea de tigarete, de catre  |Art. 221^3 alin. (2) lit. q^1)  |Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |orice persoana, catre persoane  |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei                      |
|    |fizice, la un pret mai mic decat|fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |pretul de vanzare cu amanuntul  |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |declarat                        |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 171|Vanzarea de catre orice persoana|Art. 221^3 alin. (2) lit. r) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |a tigaretelor pentru care nu    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si           |
|    |s-au stabilit si declarat       |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |confiscarea produselor, iar in   |
|    |preturi de vanzare cu amanuntul |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |                                |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |                                |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 172|Desfasurarea activitatilor de   |Art. 221^3 alin. (2) lit. s) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |distributie si comercializare   |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si:          |
|    |angro a bauturilor alcoolice si |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |- confiscarea produselor, iar in |
|    |tutunului prelucrat cu          |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |nerespectarea obligatiilor si   |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |conditiilor prevazute in titlul |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare;   |
|    |VII din Legea nr. 571/2003      |                                |                                |- suspendarea activitatii de     |
|    |privind Codul fiscal            |                                |                                |comercializare a produselor      |
|    |                                |                                |                                |accizabile pe o perioada de 1-3  |
|    |                                |                                |                                |luni, in cazul comerciantilor in |
|    |                                |                                |                                |sistem angro si/sau en detail.   |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 173|Desfasurarea activitatilor de   |Art. 221^3 alin. (2) lit. s) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |comercializare in sistem angro  |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si:          |
|    |si/sau en detail a produselor   |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |- confiscarea produselor, iar in |
|    |energetice - benzine, motorine, |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |petrol lampant si gaz petrolier |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |lichefiat - cu nerespectarea    |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare;   |
|    |obligatiilor prevazute in acest |                                |                                |- suspendarea activitatii de     |
|    |sens in titlul VII din Legea nr.|                                |                                |comercializare a produselor      |
|    |571/2003 privind Codul fiscal   |                                |                                |accizabile pe o perioada de 1-3  |
|    |                                |                                |                                |luni, in cazul comerciantilor in |
|    |                                |                                |                                |sistem angro si/sau en detail.   |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 174|Comercializarea, prin pompele   |Art. 221^3 alin. (2) lit. t) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |statiilor de distributie, a     |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si:          |
|    |altor produse energetice decat  |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |- confiscarea produselor, iar in |
|    |cele din categoria gazelor      |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |petroliere lichefiate,          |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |benzinelor si motorinelor,      |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare;   |
|    |petrolului lampant, precum si a |                                |                                |- suspendarea activitatii de     |
|    |biocombustibililor, care        |                                |                                |comercializare a produselor      |
|    |corespund standardelor nationale|                                |                                |accizabile pe o perioada de 1-3  |
|    |de calitate                     |                                |                                |luni, in cazul comerciantilor in |
|    |                                |                                |                                |sistem angro si/sau en detail.   |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 175|Valorificarea produselor        |Art. 221^3 alin. (2) lit. t) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |accizabile intr-un antrepozit   |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si           |
|    |fiscal pentru care autorizatia a|fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |confiscarea produselor, iar in   |
|    |fost revocata sau anulata, fara |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |notificarea autoritatii         |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |competente cu privire la virarea|                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
|    |accizelor la bugetul de stat    |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 176|Vanzarea cu amanuntul din       |Art. 221^3 alin. (2) lit. u) din|Art. 221^3 alin. (3) si alin.   |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |antrepozitul fiscal a produselor|Legea nr. 571/2003 privind Codul|(5) din Legea nr. 571/2003      |100.000 lei, precum si           |
|    |accizabile, cu exceptiile       |fiscal, cu modificarile si      |privind Codul fiscal, cu        |confiscarea produselor, iar in   |
|    |prevazute de lege               |completarile ulterioare         |modificarile si completarile    |situatia cand acestea au fost    |
|    |                                |                                |ulterioare                      |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |                                |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare.   |
|    |                                |                                |                                |Autoritatea competenta poate     |
|    |                                |                                |                                |revoca, la propunerea organului  |
|    |                                |                                |                                |de control, autorizatia de       |
|    |                                |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 177|Achizitionarea produselor       |Art. 221^3 alin. (2) lit. v) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |accizabile de la persoane care  |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei                      |
|    |desfasoara activitati de        |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |distributie si comercializare   |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |angro a bauturilor alcoolice si |                                |                                |                                 |
|    |tutunului prelucrat, respectiv  |                                |                                |                                 |
|    |comercializare in sistem angro a|                                |                                |                                 |
|    |produselor energetice - benzine,|                                |                                |                                 |
|    |motorine, petrol lampant si gaz |                                |                                |                                 |
|    |petrolier lichefiat - si care nu|                                |                                |                                 |
|    |respecta conditiile sau         |                                |                                |                                 |
|    |obligatiile prevazute la art.   |                                |                                |                                 |
|    |206^69 alin. (2) si (4) din     |                                |                                |                                 |
|    |titlul VII din Legea nr. 571/   |                                |                                |                                 |
|    |2003 privind Codul fiscal, dupa |                                |                                |                                 |
|    |caz                             |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 178|Detinerea in scopuri comerciale,|Art. 221^3 alin. (2) lit. w) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |cu neindeplinirea cerintelor    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei, precum si           |
|    |prevazute in titlul VII din     |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |confiscarea produselor, iar in   |
|    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |fiscal, a produselor accizabile |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |care au fost deja eliberate     |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
|    |pentru consum intr-un alt stat  |                                |                                |                                 |
|    |membru                          |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 179|Producerea de vinuri linistite, |Art. 221^3 alin. (2) lit. x) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |sub limita de 1.000 hl de vinuri|Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei                      |
|    |linistite pe an, fara           |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |inregistrarea la autoritatea    |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |vamala teritoriala              |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 180|Intocmirea studiilor prevazute  |Art. 221^3 alin. (2) lit. y) din|Art. 221^3 alin. (3) din Legea  |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |la art. 206^7 alin. (6^1) lit.  |Legea nr. 571/2003 privind Codul|nr. 571/2003 privind Codul      |100.000 lei                      |
|    |c) sau a referatelor prevazute  |fiscal, cu modificarile si      |fiscal, cu modificarile si      |                                 |
|    |la art. 206^22 alin. (3^1) din  |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |Legea nr. 571/2003 privind Codul|                                |                                |                                 |
|    |fiscal, cu date inexacte ori    |                                |                                |                                 |
|    |incorecte si care au influente  |                                |                                |                                 |
|    |fiscale, daca fapta nu a fost   |                                |                                |                                 |
|    |savarsita astfel incat sa       |                                |                                |                                 |
|    |constituie infractiune.         |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  P. Fapte care constituie contraventii potrivit Legii nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare     |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 181|Producerea de vinuri linistite, |Art. 449 alin. (1) lit. a) din  |Art. 449 alin. (1) din Legea nr.|Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |sub limita de 1.000 hl de vinuri|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |lei                              |
|    |linistite pe an, fara           |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |inregistrarea la autoritatea    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |vamala teritoriala potrivit     |                                |                                |                                 |
|    |art. 362 alin. (3) din Legea    |                                |                                |                                 |
|    |nr. 227/2015 privind Codul      |                                |                                |                                 |
|    |fiscal, cu modificarile si      |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 182|Vanzarea cu amanuntul din       |Art. 449 alin. (1) lit. b) din  |Art. 449 alin. (1) si alin. (5) |Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |antrepozitul fiscal a produselor|Legea nr. 227/2015 privind Codul|din Legea nr. 227/2015 privind  |lei. Autoritatea competenta poate|
|    |accizabile, cu exceptiile       |fiscal, cu modificarile si      |Codul fiscal, cu modificarile si|revoca, la propunerea organului  |
|    |prevazute de lege, potrivit     |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |de control, autorizatia de       |
|    |art. 362 alin. (6) din Legea    |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |nr. 227/2015 privind Codul      |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |fiscal, cu modificarile si      |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 183|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (1) lit. c) din  |Art. 449 alin. (1) din Legea nr.|Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |367 alin. (1) lit. l), din Legea|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |lei                              |
|    |nr. 227/2015 privind Codul      |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |fiscal, cu modificarile si      |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 184|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (1) lit. c) din  |Art. 449 alin. (1) din Legea nr.|Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |375 alin. (1) lit. e) din Legea |Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |lei                              |
|    |nr. 227/2015 privind Codul      |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |fiscal, cu modificarile si      |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 185|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (1) lit. c) din  |Art. 449 alin. (1) din Legea nr.|Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |383 alin. (3) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |lei                              |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 186|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (1) lit. c) din  |Art. 449 alin. (1) din Legea nr.|Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |391 alin. (3) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |lei                              |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 187|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (1) lit. d) din  |Art. 449 alin. (1) si alin. (5) |Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |367 alin. (1) lit. j) din Legea |Legea nr. 227/2015 privind Codul|din Legea nr. 227/2015 privind  |lei. Autoritatea competenta poate|
|    |nr. 227/2015 privind Codul      |fiscal, cu modificarile si      |Codul fiscal, cu modificarile si|revoca, la propunerea organului  |
|    |fiscal, cu modificarile si      |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |de control, autorizatia de       |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 188|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (1) lit. d) din  |Art. 449 alin. (1) si alin. (5) |Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |375 alin. (2) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|din Legea nr. 227/2015 privind  |lei. Autoritatea competenta poate|
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |Codul fiscal, cu modificarile si|revoca, la propunerea organului  |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |de control, autorizatia de       |
|    |ulterioare                      |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 189|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (1) lit. d) din  |Art. 449 alin. (1) si alin. (5) |Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |383 alin. (2) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|din Legea nr. 227/2015 privind  |lei. Autoritatea competenta poate|
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |Codul fiscal, cu modificarile si|revoca, la propunerea organului  |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |de control, autorizatia de       |
|    |ulterioare                      |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 190|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (1) lit. d) din  |Art. 449 alin. (1) si alin. (5) |Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |391 alin. (2) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|din Legea nr. 227/2015 privind  |lei. Autoritatea competenta poate|
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |Codul fiscal, cu modificarile si|revoca, la propunerea organului  |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |de control, autorizatia de       |
|    |ulterioare                      |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |                                |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 191|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 449 alin. (1) lit. e) din  |Art. 449 alin. (1) si alin. (5) |Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |prevazute la art. 367 alin. (1) |Legea nr. 227/2015 privind Codul|din Legea nr. 227/2015 privind  |lei. Autoritatea competenta poate|
|    |lit. f) din Legea nr. 227/2015  |fiscal, cu modificarile si      |Codul fiscal, cu modificarile si|revoca, la propunerea organului  |
|    |privind Codul fiscal, cu        |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |de control, autorizatia de       |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |ulterioare                      |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 192|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 449 alin. (1) lit. e) din  |Art. 449 alin. (1) si alin. (5) |Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |prevazute la art. 367 alin. (1) |Legea nr. 227/2015 privind Codul|din Legea nr. 227/2015 privind  |lei. Autoritatea competenta poate|
|    |lit. i) din Legea nr. 227/2015  |fiscal, cu modificarile si      |Codul fiscal, cu modificarile si|revoca, la propunerea organului  |
|    |privind Codul fiscal, cu        |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |de control, autorizatia de       |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |ulterioare                      |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 193|Primirea produselor accizabile  |Art. 449 alin. (1) lit. f) din  |Art. 449 alin. (1) din Legea nr.|Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |in regim suspensiv de accize cu |Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |lei                              |
|    |nerespectarea cerintelor        |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |prevazute la art. 404 alin. (1) |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |din Legea nr. 227/2015 privind  |                                |                                |                                 |
|    |Codul fiscal, cu modificarile si|                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 194|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (1) lit. g) din  |Art. 449 alin. (1) din Legea nr.|Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |424 alin. (6) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |lei                              |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 195|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (1) lit. h) din  |Art. 449 alin. (1) din Legea nr.|Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |427 alin. (3) si art. 430 alin. |Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |lei                              |
|    |(3) din Legea nr. 227/2015      |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |privind Codul fiscal, cu        |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 196|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (1) lit. i) din  |Art. 449 alin. (1) din Legea nr.|Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |426 alin. (5) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |lei                              |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 197|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (1) lit. i) din  |Art. 449 alin. (1) din Legea nr.|Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |429 alin. (5) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |lei                              |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 198|Refuzul operatorilor economici  |Art. 449 alin. (1) lit. j) din  |Art. 449 alin. (1) si alin. (4) |Amenda de la 2.000 lei la 5.000  |
|    |de a prelua si de a distruge    |Legea nr. 227/2015 privind Codul|din Legea nr. 227/2015 privind  |lei. Autoritatea competenta poate|
|    |cantitatile confiscate de tutun |fiscal, cu modificarile si      |Codul fiscal, cu modificarile si|suspenda, la propunerea organului|
|    |prelucrat, in conditiile        |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |de control, autorizatia de       |
|    |prevazute la art. 431 alin. (1)-|                                |                                |antrepozit fiscal, destinatar    |
|    |(3) din Legea nr. 227/2015      |                                |                                |inregistrat, expeditor           |
|    |privind Codul fiscal, cu        |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 199|Vanzarea de catre orice persoana|Art. 449 alin. (2) lit. a) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |a tigaretelor pentru care nu    |Legea nr. 227/2015 privind      |227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei                      |
|    |s-au stabilit si declarat       |Codul fiscal, cu modificarile si|cu modificarile si completarile |                                 |
|    |preturi de vanzare cu amanuntul |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |potrivit art. 343 alin. (9) din |                                |                                |                                 |
|    |Legea nr. 227/2015 privind Codul|                                |                                |                                 |
|    |fiscal, cu modificarile si      |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 200|Vanzarea tigaretelor de catre   |Art. 449 alin. (2) lit. b) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |orice persoana la un pret ce    |Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei, precum si           |
|    |depaseste pretul de vanzare cu  |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |confiscarea produselor, iar in   |
|    |amanuntul declarat potrivit art.|completarile ulterioare         |ulterioare                      |situatia cand acestea au fost    |
|    |343 alin. (10) din Legea nr.    |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |227/2015 privind Codul fiscal,  |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
|    |cu modificarile si completarile |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 201|Vanzarea de tigarete de catre   |Art. 449 alin. (2) lit. c) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |orice persoana catre persoane   |Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei                      |
|    |fizice la un pret mai mic decat |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |pretul de vanzare cu amanuntul  |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |declarat potrivit art. 343 alin.|                                |                                |                                 |
|    |(11) din Legea nr. 227/2015     |                                |                                |                                 |
|    |privind Codul fiscal, cu        |                                |                                |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 202|Valorificarea produselor        |Art. 449 alin. (2) lit. d) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |accizabile intr-un antrepozit   |Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei                      |
|    |fiscal pentru care autorizatia a|fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |expirat, a fost revocata sau    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |anulata, fara plata accizelor la|                                |                                |                                 |
|    |bugetul de stat, potrivit art.  |                                |                                |                                 |
|    |344 alin. (2) din Legea nr. 227/|                                |                                |                                 |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |                                |                                |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 203|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (2) lit. e) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |356 alin. (2) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei                      |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 204|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (2) lit. e) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |357 din Legea nr. 227/2015      |Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei                      |
|    |privind Codul fiscal, cu        |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 205|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (2) lit. f) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |362 alin. (1) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei, precum si           |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |confiscarea produselor, iar in   |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |situatia cand acestea au fost    |
|    |ulterioare                      |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |                                |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 206|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (2) lit. f) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |362 alin. (7) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei, precum si           |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |confiscarea produselor, iar in   |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |situatia cand acestea au fost    |
|    |ulterioare                      |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |                                |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 207|Nesesizarea autoritatii         |Art. 449 alin. (2) lit. g) din  |Art. 449 alin. (3) si alin. (4) |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |competente in cazul deteriorarii|Legea nr. 227/2015 privind Codul|din Legea nr. 227/2015 privind  |100.000 lei, precum si oprirea   |
|    |sigiliilor aplicate potrivit    |fiscal, cu modificarile si      |Codul fiscal, cu modificarile si|activitatii de productie a       |
|    |art. 367 alin. (1) lit. c) din  |si completarile ulterioare      |completarile ulterioare         |produselor accizabile prin       |
|    |Legea nr. 227/2015 privind Codul|                                |                                |sigilarea instalatiei, in cazul  |
|    |fiscal, cu modificarile si      |                                |                                |producatorilor. Autoritatea      |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |competenta poate suspenda, la    |
|    |                                |                                |                                |propunerea organului de control, |
|    |                                |                                |                                |autorizatia de antrepozit fiscal,|
|    |                                |                                |                                |destinatar inregistrat, expeditor|
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 208|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (2) lit. h) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |397 alin. (3) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei, precum si           |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |confiscarea produselor, iar in   |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |situatia cand acestea au fost    |
|    |ulterioare                      |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |                                |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 209|Transportul de produse          |Art. 449 alin. (2) lit. i) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |accizabile in regim suspensiv de|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei, precum si           |
|    |accize care nu este acoperit de |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |confiscarea produselor, iar in   |
|    |documentul administrativ        |completarile ulterioare         |ulterioare                      |situatia cand acestea au fost    |
|    |electronic sau, dupa caz, de un |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |alt document utilizat pentru    |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare si |
|    |acest regim, prevazut in titlul |                                |                                |confiscarea cisternelor,         |
|    |VIII din Legea nr. 227/2015     |                                |                                |recipientelor si mijloacelor de  |
|    |privind Codul fiscal, cu        |                                |                                |transport utilizate in           |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |transportul produselor accizabile|
|    |ulterioare, ori cu nerespectarea|                                |                                |                                 |
|    |procedurii in cazul in care     |                                |                                |                                 |
|    |sistemul informatizat este      |                                |                                |                                 |
|    |indisponibil la expeditie       |                                |                                |                                 |
|    |potrivit prevederilor art. 402  |                                |                                |                                 |
|    |alin. (1) si art. 406 alin. (1) |                                |                                |                                 |
|    |din Legea nr. 227/2015 privind  |                                |                                |                                 |
|    |Codul fiscal, cu modificarile si|                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 210|Detinerea in scopuri comerciale,|Art. 449 alin. (2) lit. j) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |cu neindeplinirea conditiei     |Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei, precum si           |
|    |prevazute la art. 414 alin. (1) |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |confiscarea produselor, iar in   |
|    |din Legea nr. 227/2015 privind  |completarile ulterioare         |ulterioare                      |situatia cand acestea au fost    |
|    |Codul fiscal, cu modificarile si|                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |completarile ulterioare, a      |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
|    |produselor accizabile care au   |                                |                                |                                 |
|    |fost deja eliberate pentru      |                                |                                |                                 |
|    |consum intr-un alt stat membru  |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 211|Detinerea in afara antrepozitu- |Art. 449 alin. (2) lit. k) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |lui fiscal sau comercializarea  |Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei, precum si           |
|    |pe teritoriul Romaniei a        |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |confiscarea produselor, iar in   |
|    |produselor accizabile supuse    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |situatia cand acestea au fost    |
|    |marcarii, potrivit prevederilor |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |art. 421 alin. (3) din Legea nr.|                                |                                |rezultate din aceasta vanzare si |
|    |227/2015 privind Codul fiscal,  |                                |                                |suspendarea activitatii de       |
|    |cu modificarile si completarile |                                |                                |comercializare a produselor      |
|    |ulterioare, fara a fi marcate   |                                |                                |accizabile pe o perioada de 1-3  |
|    |sau marcate necorespunzator ori |                                |                                |luni, in cazul comerciantilor in |
|    |cu marcaje false sub limitele   |                                |                                |sistem angro si/sau en detail    |
|    |prevazute la art. 452 alin. (1) |                                |                                |                                 |
|    |lit. h) din Legea nr. 227/2015  |                                |                                |                                 |
|    |privind Codul fiscal, cu        |                                |                                |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 212|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (2) lit. l) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |428 alin. (3) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei, precum si           |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |confiscarea produselor, iar in   |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |situatia cand acestea au fost    |
|    |ulterioare                      |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |                                |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 213|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (2) lit. m) din  |Art. 449 alin. (3) si alin. (4) |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |435 alin. (1) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|din Legea nr. 227/2015 privind  |100.000 lei, precum si           |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |Codul fiscal, cu modificarile si|confiscarea produselor, iar in   |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |situatia cand acestea au fost    |
|    |ulterioare                      |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |                                |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare si |
|    |                                |                                |                                |oprirea activitatii de productie |
|    |                                |                                |                                |a produselor accizabile prin     |
|    |                                |                                |                                |sigilarea instalatiei, in cazul  |
|    |                                |                                |                                |producatorilor. Autoritatea      |
|    |                                |                                |                                |competenta poate suspenda, la    |
|    |                                |                                |                                |propunerea organului de control, |
|    |                                |                                |                                |autorizatia de antrepozit fiscal,|
|    |                                |                                |                                |destinatar inregistrat, expeditor|
|    |                                |                                |                                |inregistrat sau importator       |
|    |                                |                                |                                |autorizat, dupa caz.             |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 214|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (2) lit. n) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |435 alin. (2) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei, precum si           |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |confiscarea produselor, iar in   |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |situatia cand acestea au fost    |
|    |ulterioare                      |                                |                                |vandute, confiscarea sumelor     |
|    |                                |                                |                                |rezultate din aceasta vanzare    |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 215|Desfasurarea activitatilor de   |Art. 449 alin. (2) lit. o) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |comercializare angro a          |Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei si suspendarea       |
|    |bauturilor alcoolice si         |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |activitatii de comercializare a  |
|    |tutunului prelucrat si          |completarile ulterioare         |ulterioare                      |produselor accizabile pe o       |
|    |activitatilor de comercializare |                                |                                |perioada de 1-3 luni, in cazul   |
|    |in sistem angro si/sau en detail|                                |                                |comerciantilor in sistem angro   |
|    |a produselor energetice -       |                                |                                |si/sau en detail                 |
|    |benzine, motorine, petrol       |                                |                                |                                 |
|    |lampant, gaz petrolier          |                                |                                |                                 |
|    |lichefiat, precum si a biocom-  |                                |                                |                                 |
|    |bustibililor, cu nerespectarea  |                                |                                |                                 |
|    |obligatiilor prevazute la art.  |                                |                                |                                 |
|    |435 alin. (3) si (4) din Legea  |                                |                                |                                 |
|    |nr. 227/2015 privind Codul      |                                |                                |                                 |
|    |fiscal, cu modificarile si      |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 216|Achizitionarea produselor       |Art. 449 alin. (2) lit. p) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |accizabile de la persoane care  |Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei                      |
|    |desfasoara activitati de        |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |distributie si comercializare   |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |angro a bauturilor alcoolice si |                                |                                |                                 |
|    |tutunului prelucrat, respectiv  |                                |                                |                                 |
|    |comercializare in sistem angro a|                                |                                |                                 |
|    |produselor energetice - benzine,|                                |                                |                                 |
|    |motorine, petrol lampant si gaz |                                |                                |                                 |
|    |petrolier lichefiat, precum si a|                                |                                |                                 |
|    |biocombustibililor si care nu   |                                |                                |                                 |
|    |respecta conditiile sau         |                                |                                |                                 |
|    |obligatiile prevazute la art.   |                                |                                |                                 |
|    |435 alin. (3) si (4) din Legea  |                                |                                |                                 |
|    |nr. 227/2015 privind Codul      |                                |                                |                                 |
|    |fiscal, cu modificarile si      |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 217|Nerespectarea prevederilor art. |Art. 449 alin. (2) lit. q) din  |Art. 449 alin. (3) din Legea nr.|Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |436 alin. (1) din Legea nr. 227/|Legea nr. 227/2015 privind Codul|227/2015 privind Codul fiscal,  |100.000 lei                      |
|    |2015 privind Codul fiscal, cu   |fiscal, cu modificarile si      |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|   Q. Fapte care constituie contraventii potrivit Legii nr. 12/1990 privind protejarea populatiei impotriva unor activitati de           |
|                             productie, comert sau prestari de servicii ilicite, republicata                                             |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 218|Efectuarea de activitati de     |Art. 1 lit. a) din Legea nr.    |Art. 2 alin. (1) si alin. (3)   |Amenda de la 500 lei la 5.000    |
|    |productie, comert sau prestari  |12/1990 privind protejarea      |din Legea nr. 12/1990 privind   |lei, daca sunt savarsite de      |
|    |de servicii, dupa caz, fara     |populatiei impotriva unor       |protejarea populatiei impotriva |persoane fizice, sau amenda de la|
|    |indeplinirea conditiilor        |activitati de productie, comert |unor activitati de productie,   |2.000 lei la 20.000 lei, daca    |
|    |stabilite prin lege             |sau prestari de servicii        |comert sau prestari de servicii |sunt savarsite de persoane       |
|    |                                |ilicite, republicata            |ilicite, republicata            |juridice. Bunurile care au servit|
|    |                                |                                |                                |sau au fost destinate sa         |
|    |                                |                                |                                |serveasca la savarsirea faptei,  |
|    |                                |                                |                                |daca sunt ale contravenientului, |
|    |                                |                                |                                |precum si sumele de bani si      |
|    |                                |                                |                                |bunurile dobandite prin          |
|    |                                |                                |                                |savarsirea contraventiei se      |
|    |                                |                                |                                |confisca.                        |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 219|Vanzarea ambulanta a oricaror   |Art. 1 lit. b) din Legea nr.    |Art. 2 alin. (1) si alin. (3)   |Amenda de la 500 lei la 5.000    |
|    |marfuri in alte locuri decat    |12/1990 privind protejarea      |din Legea nr. 12/1990 privind   |lei, daca sunt savarsite de      |
|    |cele autorizate de primarii,    |populatiei impotriva unor       |protejarea populatiei impotriva |persoane fizice, sau amenda de la|
|    |consilii judetene sau prefecturi|activitati de productie, comert |unor activitati de productie,   |2.000 lei la 20.000 lei, daca    |
|    |                                |sau prestari de servicii        |comert sau prestari de servicii |sunt savarsite de persoane       |
|    |                                |ilicite, republicata            |ilicite, republicata            |juridice. Bunurile care au servit|
|    |                                |                                |                                |sau au fost destinate sa         |
|    |                                |                                |                                |serveasca la savarsirea faptei,  |
|    |                                |                                |                                |daca sunt ale contravenientului, |
|    |                                |                                |                                |precum si sumele de bani si      |
|    |                                |                                |                                |bunurile dobandite prin          |
|    |                                |                                |                                |savarsirea contraventiei se      |
|    |                                |                                |                                |confisca.                        |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 220|Efectuarea de activitati de     |Art. 1 lit. e) din Legea nr.    |Art. 2 alin. (1) si alin. (3)   |Amenda de la 500 lei la 5.000    |
|    |productie, comert sau prestari  |12/1990 privind protejarea      |din Legea nr. 12/1990 privind   |lei, daca sunt savarsite de      |
|    |de servicii, dupa caz, cu bunuri|populatiei impotriva unor       |protejarea populatiei impotriva |persoane fizice, sau amenda de la|
|    |a caror provenienta nu este     |activitati de productie, comert |unor activitati de productie,   |2.000 lei la 20.000 lei, daca    |
|    |dovedita, in conditiile legii   |sau prestari de servicii        |comert sau prestari de servicii |sunt savarsite de persoane       |
|    |                                |ilicite, republicata            |ilicite, republicata            |juridice. Bunurile care au servit|
|    |                                |                                |                                |sau au fost destinate sa         |
|    |                                |                                |                                |serveasca la savarsirea faptei,  |
|    |                                |                                |                                |daca sunt ale contravenientului, |
|    |                                |                                |                                |precum si sumele de bani si      |
|    |                                |                                |                                |bunurile dobandite prin          |
|    |                                |                                |                                |savarsirea contraventiei se      |
|    |                                |                                |                                |confisca.                        |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 221|Falsificarea ori substituirea de|Art. 1 lit. k) din Legea nr.    |Art. 2 alin. (1) si alin. (3)   |Amenda de la 500 lei la 5.000 lei|
|    |marfuri sau orice alte produse, |12/1990 privind protejarea      |din Legea nr. 12/1990 privind   |daca sunt savarsite de persoane  |
|    |precum si expunerea spre vanzare|populatiei impotriva unor       |protejarea populatiei impotriva |fizice, sau amenda de la 2.000   |
|    |ori vanzarea de asemenea bunuri,|activitati de productie, comert |unor activitati de productie,   |lei la 20.000 lei daca sunt      |
|    |cunoscand ca sunt falsificate   |sau prestari de servicii        |comert sau prestari de servicii |savarsite de persoane juridice.  |
|    |sau substituite                 |ilicite, republicata            |ilicite, republicata            |Bunurile care au servit sau au   |
|    |                                |                                |                                |fost destinate sa serveasca la   |
|    |                                |                                |                                |savarsirea faptele, daca sunt ale|
|    |                                |                                |                                |contravenientului, precum si     |
|    |                                |                                |                                |sumele de bani si bunurile       |
|    |                                |                                |                                |dobandite prin savarsirea        |
|    |                                |                                |                                |contraventiei se confisca.       |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|    R. Fapte care constituie contraventii potrivit Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 28/1999 privind obligatia operatorilor         |
|         economici de a utiliza aparate de marcat electronice fiscale, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare           |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 222|Comercializarea de catre        |Art. 10 lit. a) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. b) din   |Amenda in cuantum de 9.000 lei,  |
|    |operatorii economici a          |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |precum si confiscarea veniturilor|
|    |aparatelor de marcat electronice|privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |obtinute                         |
|    |fiscale fara a detine           |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |autorizatia prevazuta de        |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |Ordonanta de urgenta a          |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |Guvernului nr. 28/1999 privind  |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |obligatia operatorilor economici|                                |completarile ulterioare         |                                 |
|    |de a utiliza aparate de marcat  |                                |                                |                                 |
|    |electronice fiscale,            |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare, sau    |                                |                                |                                 |
|    |fara a face parte din reteaua de|                                |                                |                                 |
|    |unitati acreditate pentru       |                                |                                |                                 |
|    |comercializare a unui           |                                |                                |                                 |
|    |distribuitor autorizat          |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 223|Neemiterea bonului fiscal pentru|Art. 10 lit. c) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. e) din   |(ii) Amenda in cuantum de 3.500  |
|    |toate bunurile livrate sau      |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |lei, in situatia in care suma    |
|    |serviciile prestate, emiterea de|privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |nejustificata rezultata din      |
|    |bonuri cu o valoare inferioara  |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|savarsirea contraventiei este de |
|    |pretului de vanzare a bunului   |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |pana la 300 lei inclusiv, dar mai|
|    |sau tarifului de prestare a     |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |mare de 3% din valoarea totala a |
|    |serviciului ori nerespectarea   |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |bunurilor livrate sau a          |
|    |prevederilor art. 1 alin. (8)   |                                |completarile ulterioare         |serviciilor prestate,            |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |                                |                                |inregistrata de aparatul de      |
|    |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                |                                |marcat electronic fiscal si/sau  |
|    |obligatia operatorilor economici|                                |                                |in registrul special la data si  |
|    |de a utiliza aparate de marcat  |                                |                                |ora efectuarii controlului ori la|
|    |electronice fiscale,            |                                |                                |sfarsitul zilei, daca fapta a    |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |fost savarsita anterior datei    |
|    |completarile ulterioare, care   |                                |                                |controlului;                     |
|    |determina existenta unei sume   |                                |                                |(iii) amenda in cuantum de 12.500|
|    |nejustificate                   |                                |                                |lei, in situatia in care suma    |
|    |                                |                                |                                |nejustificata rezultata din      |
|    |                                |                                |                                |savarsirea contraventiei este    |
|    |                                |                                |                                |cuprinsa intre 300 lei si 1.000  |
|    |                                |                                |                                |lei inclusiv, dar mai mica de 3% |
|    |                                |                                |                                |inclusiv din valoarea totala a   |
|    |                                |                                |                                |bunurilor livrate sau a          |
|    |                                |                                |                                |serviciilor prestate,            |
|    |                                |                                |                                |inregistrata de aparatul de      |
|    |                                |                                |                                |marcat electronic fiscal si/sau  |
|    |                                |                                |                                |in registrul special la data si  |
|    |                                |                                |                                |ora efectuarii controlului ori la|
|    |                                |                                |                                |sfarsitul zilei, daca fapta a    |
|    |                                |                                |                                |fost savarsita anterior datei    |
|    |                                |                                |                                |controlului;                     |
|    |                                |                                |                                |(iv) amenda in cuantum de 17.500 |
|    |                                |                                |                                |lei, in situatia in care suma    |
|    |                                |                                |                                |nejustificata rezultata din      |
|    |                                |                                |                                |savarsirea contraventiei este    |
|    |                                |                                |                                |cuprinsa intre 300 lei si 1.000  |
|    |                                |                                |                                |lei inclusiv, dar mai mare de 3% |
|    |                                |                                |                                |din valoarea totala a bunurilor  |
|    |                                |                                |                                |livrate sau a serviciilor        |
|    |                                |                                |                                |prestate, inregistrata de        |
|    |                                |                                |                                |aparatul de marcat electronic    |
|    |                                |                                |                                |fiscal si/sau in registrul       |
|    |                                |                                |                                |special la data si ora efectuarii|
|    |                                |                                |                                |controlului ori la sfarsitul     |
|    |                                |                                |                                |zilei, daca fapta a fost         |
|    |                                |                                |                                |savarsita anterior datei         |
|    |                                |                                |                                |controlului;                     |
|    |                                |                                |                                |(v) amenda in cuantum de 22.500  |
|    |                                |                                |                                |lei, in situatia in care suma    |
|    |                                |                                |                                |nejustificata rezultata din      |
|    |                                |                                |                                |savarsirea contraventiei este mai|
|    |                                |                                |                                |mare de 1.000 lei, dar mai mica  |
|    |                                |                                |                                |de 3% inclusiv din valoarea      |
|    |                                |                                |                                |totala a bunurilor livrate sau a |
|    |                                |                                |                                |serviciilor prestate,            |
|    |                                |                                |                                |inregistrata de aparatul de      |
|    |                                |                                |                                |marcat electronic fiscal si/sau  |
|    |                                |                                |                                |in registrul special la data si  |
|    |                                |                                |                                |ora efectuarii controlului ori la|
|    |                                |                                |                                |sfarsitul zilei, daca fapta a    |
|    |                                |                                |                                |fost savarsita anterior datei    |
|    |                                |                                |                                |controlului;                     |
|    |                                |                                |                                |(vi) amenda in cuantum de 27.500 |
|    |                                |                                |                                |lei, in situatia in care suma    |
|    |                                |                                |                                |nejustificata rezultata din      |
|    |                                |                                |                                |savarsirea contraventiei este mai|
|    |                                |                                |                                |mare de 1.000 lei si mai mare de |
|    |                                |                                |                                |3% din valoarea totala a         |
|    |                                |                                |                                |bunurilor livrate sau a          |
|    |                                |                                |                                |serviciilor prestate,            |
|    |                                |                                |                                |inregistrata de aparatul de      |
|    |                                |                                |                                |marcat electronic fiscal si/sau  |
|    |                                |                                |                                |in registrul special la data si  |
|    |                                |                                |                                |ora efectuarii controlului ori la|
|    |                                |                                |                                |sfarsitul zilei, daca fapta a    |
|    |                                |                                |                                |fost savarsita anterior datei    |
|    |                                |                                |                                |controlului, precum si:          |
|    |                                |                                |                                |(vii) suspendarea activitatii    |
|    |                                |                                |                                |operatorului economic la unitatea|
|    |                                |                                |                                |de vanzare a bunurilor sau de    |
|    |                                |                                |                                |prestare a serviciilor, pentru 30|
|    |                                |                                |                                |de zile, incepand cu cea de-a    |
|    |                                |                                |                                |doua sanctiune aplicata la       |
|    |                                |                                |                                |aceeasi unitate intr-un interval |
|    |                                |                                |                                |de 24 de luni in situatiile      |
|    |                                |                                |                                |prevazute la pct. (iv) si (vi),  |
|    |                                |                                |                                |indiferent pentru care dintre    |
|    |                                |                                |                                |situatiile prevazute la pct.     |
|    |                                |                                |                                |(i)-(vi) a fost aplicata         |
|    |                                |                                |                                |sanctiunea prima data in cadrul  |
|    |                                |                                |                                |termenului de 24 de luni;        |
|    |                                |                                |                                |(viii) in situatiile prevazute la|
|    |                                |                                |                                |pct. (vii), daca operatorul      |
|    |                                |                                |                                |economic achita amenda           |
|    |                                |                                |                                |contraventionala sau jumatate din|
|    |                                |                                |                                |cuantumul acesteia, dupa caz,    |
|    |                                |                                |                                |precum si o suma egala cu de zece|
|    |                                |                                |                                |ori amenda aplicata, sanctiunea  |
|    |                                |                                |                                |complementara inceteaza de drept |
|    |                                |                                |                                |la 24 de ore de la prezentarea   |
|    |                                |                                |                                |dovezii achitarii la organul     |
|    |                                |                                |                                |constatator. Suma de bani egala  |
|    |                                |                                |                                |cu de zece ori amenda aplicata se|
|    |                                |                                |                                |face venit la bugetul de stat si |
|    |                                |                                |                                |poate fi achitata la Casa de     |
|    |                                |                                |                                |Economii si Consemnatiuni -      |
|    |                                |                                |                                |C.E.C. - S.A. sau la unitatile   |
|    |                                |                                |                                |Trezoreriei Statului. Termenul de|
|    |                                |                                |                                |24 de ore curge de la data       |
|    |                                |                                |                                |inregistrarii la registratura    |
|    |                                |                                |                                |organului constatator a dovezii  |
|    |                                |                                |                                |achitarii sau de la data         |
|    |                                |                                |                                |confirmarii de primire, daca     |
|    |                                |                                |                                |aceasta a fost transmisa prin    |
|    |                                |                                |                                |posta.                           |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 224|Nerespectarea de catre          |Art. 10 lit. d) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. e) din   |(ii) Amenda in cuantum de 3.500  |
|    |utilizatori a obligatiei        |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |lei, in situatia in care suma    |
|    |prevazute la art. 4 alin. (12)  |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |nejustificata rezultata din      |
|    |lit. h), din Ordonanta de       |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|savarsirea contraventiei este de |
|    |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |pana la 300 lei inclusiv, dar mai|
|    |privind obligatia operatorilor  |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |mare de 3% din valoarea totala a |
|    |economici de a utiliza aparate  |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |bunurilor livrate sau a          |
|    |de marcat electronice fiscale,  |                                |completarile ulterioare         |serviciilor prestate,            |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |inregistrata de aparatul de      |
|    |completarile ulterioare, care   |                                |                                |marcat electronic fiscal si/sau  |
|    |determina existenta unei sume   |                                |                                |in registrul special la data si  |
|    |nejustificate                   |                                |                                |ora efectuarii controlului ori la|
|    |                                |                                |                                |sfarsitul zilei, daca fapta a    |
|    |                                |                                |                                |fost savarsita anterior datei    |
|    |                                |                                |                                |controlului;                     |
|    |                                |                                |                                |(iii) amenda in cuantum de 12.500|
|    |                                |                                |                                |lei, in situatia in care suma    |
|    |                                |                                |                                |nejustificata rezultata din      |
|    |                                |                                |                                |savarsirea contraventiei este    |
|    |                                |                                |                                |cuprinsa intre 300 lei si 1.000  |
|    |                                |                                |                                |lei inclusiv, dar mai mica de 3% |
|    |                                |                                |                                |inclusiv din valoarea totala a   |
|    |                                |                                |                                |bunurilor livrate sau a          |
|    |                                |                                |                                |serviciilor prestate,            |
|    |                                |                                |                                |inregistrata  de aparatul de     |
|    |                                |                                |                                |marcat electronic fiscal si/sau  |
|    |                                |                                |                                |in registrul special la data si  |
|    |                                |                                |                                |ora efectuarii controlului ori la|
|    |                                |                                |                                |sfarsitul zilei, daca fapta a    |
|    |                                |                                |                                |fost savarsita anterior datei    |
|    |                                |                                |                                |controlului;                     |
|    |                                |                                |                                |(iv) amenda in cuantum de 17.500 |
|    |                                |                                |                                |lei, in situatia in care suma    |
|    |                                |                                |                                |nejustificata rezultata din      |
|    |                                |                                |                                |savarsirea contraventiei este    |
|    |                                |                                |                                |cuprinsa intre 300 lei si 1.000  |
|    |                                |                                |                                |lei inclusiv, dar mai mare de 3% |
|    |                                |                                |                                |din valoarea totala a bunurilor  |
|    |                                |                                |                                |livrate sau a serviciilor        |
|    |                                |                                |                                |prestate, inregistrata de        |
|    |                                |                                |                                |aparatul de marcat electronic    |
|    |                                |                                |                                |fiscal si/sau in registrul       |
|    |                                |                                |                                |special la data si ora           |
|    |                                |                                |                                |efectuarii controlului ori la    |
|    |                                |                                |                                |sfarsitul zilei, daca fapta a    |
|    |                                |                                |                                |fost savarsita anterior datei    |
|    |                                |                                |                                |controlului;                     |
|    |                                |                                |                                |(v) amenda in cuantum de 22.500  |
|    |                                |                                |                                |lei, in situatia in care suma    |
|    |                                |                                |                                |nejustificata rezultata din      |
|    |                                |                                |                                |savarsirea contraventiei este mai|
|    |                                |                                |                                |mare de 1.000 lei, dar mai mica  |
|    |                                |                                |                                |de 3% inclusiv din valoarea      |
|    |                                |                                |                                |totala a bunurilor livrate sau a |
|    |                                |                                |                                |serviciilor prestate,            |
|    |                                |                                |                                |inregistrata de aparatul de      |
|    |                                |                                |                                |marcat electronic fiscal si/sau  |
|    |                                |                                |                                |in registrul special la data si  |
|    |                                |                                |                                |ora efectuarii controlului ori   |
|    |                                |                                |                                |la sfarsitul zilei, daca fapta a |
|    |                                |                                |                                |fost savarsita anterior datei    |
|    |                                |                                |                                |controlului;                     |
|    |                                |                                |                                |(vi) amenda in cuantum de 27.500 |
|    |                                |                                |                                |lei, in situatia in care suma    |
|    |                                |                                |                                |nejustificata rezultata din      |
|    |                                |                                |                                |savarsirea contraventiei este mai|
|    |                                |                                |                                |mare de 1.000 lei si mai mare de |
|    |                                |                                |                                |3% din valoarea totala a         |
|    |                                |                                |                                |bunurilor livrate sau a          |
|    |                                |                                |                                |serviciilor prestate,            |
|    |                                |                                |                                |inregistrata de aparatul de      |
|    |                                |                                |                                |marcat electronic fiscal si/sau  |
|    |                                |                                |                                |in registrul special la data si  |
|    |                                |                                |                                |ora efectuarii controlului ori la|
|    |                                |                                |                                |sfarsitul zilei, daca fapta a    |
|    |                                |                                |                                |fost savarsita anterior datei    |
|    |                                |                                |                                |controlului, precum si:          |
|    |                                |                                |                                |(vii) suspendarea activitatii    |
|    |                                |                                |                                |operatorului economic la unitatea|
|    |                                |                                |                                |de vanzare a bunurilor sau de    |
|    |                                |                                |                                |prestare a serviciilor, pentru 30|
|    |                                |                                |                                |de zile, incepand cu cea de-a    |
|    |                                |                                |                                |doua sanctiune aplicata la       |
|    |                                |                                |                                |aceeasi unitate intr-un interval |
|    |                                |                                |                                |de 24 de luni in situatiile      |
|    |                                |                                |                                |prevazute la pct. (iv) si (vi),  |
|    |                                |                                |                                |indiferent pentru care dintre    |
|    |                                |                                |                                |situatiile prevazute la          |
|    |                                |                                |                                |pct. (i)-(vi) a fost aplicata    |
|    |                                |                                |                                |sanctiunea prima data in cadrul  |
|    |                                |                                |                                |termenului de 24 de luni;        |
|    |                                |                                |                                |(viii) in situatiile prevazute la|
|    |                                |                                |                                |pct. (vii), daca operatorul      |
|    |                                |                                |                                |economic achita amenda           |
|    |                                |                                |                                |contraventionala sau jumatate din|
|    |                                |                                |                                |cuantumul acesteia, dupa caz,    |
|    |                                |                                |                                |precum si o suma egala cu de zece|
|    |                                |                                |                                |ori amenda aplicata, sanctiunea  |
|    |                                |                                |                                |complementara inceteaza de drept |
|    |                                |                                |                                |la 24 de ore de la prezentarea   |
|    |                                |                                |                                |dovezii achitarii la organul     |
|    |                                |                                |                                |constatator. Suma de bani egala  |
|    |                                |                                |                                |cu de zece ori amenda aplicata se|
|    |                                |                                |                                |face venit la bugetul de stat si |
|    |                                |                                |                                |poate fi achitata la Casa de     |
|    |                                |                                |                                |Economii si Consemnatiuni - C.E.C|
|    |                                |                                |                                |- S.A. sau la unitatile          |
|    |                                |                                |                                |Trezoreriei Statului. Termenul de|
|    |                                |                                |                                |24 de ore curge de la data       |
|    |                                |                                |                                |inregistrarii la registratura    |
|    |                                |                                |                                |organului constatator a dovezii  |
|    |                                |                                |                                |achitarii sau de la data         |
|    |                                |                                |                                |confirmarii de primire, daca     |
|    |                                |                                |                                |aceasta a fost transmisa prin    |
|    |                                |                                |                                |posta.                           |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 225|Neindeplinirea obligatiei       |Art. 10 lit. e) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. d) din   |Amenda in cuantum de 12.500 lei, |
|    |operatorilor economici de a se  |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |precum si suspendarea activitatii|
|    |dota cu aparate de marcat       |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |operatorului economic la unitatea|
|    |electronice fiscale,            |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|de vanzare a bunurilor sau de    |
|    |achizitionate numai de la       |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |prestare a serviciilor, pana la  |
|    |distribuitori autorizati sau    |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |dotarea cu aparat de marcat      |
|    |unitati acreditate pentru       |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |electronic fiscal si prezentarea |
|    |comercializare, conform         |                                |completarile ulterioare         |dovezii de plata a amenzii sau a |
|    |prevederilor Ordonantei de      |                                |                                |jumatate din cuantumul acesteia, |
|    |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|                                |                                |dupa caz, organului constatator  |
|    |privind obligatia operatorilor  |                                |                                |                                 |
|    |economici de a utiliza aparate  |                                |                                |                                 |
|    |de marcat electronice fiscale,  |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 226|Emiterea bonului fiscal         |Art. 10 lit. f) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. a) din   |Amenda in cuantum de 3.000 lei   |
|    |continand date eronate, altele  |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |decat cele prevazute la art. 10 |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |lit. c), sau fara ca acesta sa  |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |contina toate datele prevazute  |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |la art. 4 alin. (1) sau         |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |alin. (2) din Ordonanta de      |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|                                |completarile ulterioare         |                                 |
|    |privind obligatia operatorilor  |                                |                                |                                 |
|    |economici de a utiliza aparate  |                                |                                |                                 |
|    |de marcat electronice fiscale,  |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare, dupa   |                                |                                |                                 |
|    |caz                             |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 227|Neinmanarea bonului fiscal      |Art. 10 lit. g) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (2) din Ordonanta |Amenda in cuantum de 1.250 lei,  |
|    |clientului de catre operatorul  |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|de urgenta a Guvernului nr.     |care se aplica persoanelor fizice|
|    |aparatului de marcat electronic |privind obligatia operatorilor  |28/1999 privind obligatia       |                                 |
|    |fiscal si/sau neeliberarea      |economici de a utiliza aparate  |operatorilor economici de a     |                                 |
|    |facturii la solicitarea         |de marcat electronice fiscale,  |utiliza aparate de marcat       |                                 |
|    |clientului                      |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |                                |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |                                |                                |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 228|Neindeplinirea de catre         |Art. 10 lit. h) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. a) din   |Amenda in cuantum de 3.000 lei   |
|    |utilizatorii aparatelor de      |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |marcat electronice fiscale a    |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |obligatiei de a afisa anuntul de|economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |atentionare prevazut la art. 1  |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |alin. (11) din Ordonanta de     |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |privind obligatia operatorilor  |                                |completarile ulterioare         |                                 |
|    |economici de a utiliza aparate  |                                |                                |                                 |
|    |de marcat electronice fiscale,  |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 229|Nerespectarea de catre          |Art. 10 lit. i) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. a) din   |Amenda in cuantum de 3.000 lei   |
|    |utilizatori a obligatiei de a   |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |anunta unitatea acreditata      |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |pentru service desemnata de     |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |distribuitorul autorizat ori,   |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |dupa caz, distribuitorul sau    |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |reprezentantul acestuia, in     |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |momentul constatarii defectarii |                                |completarile ulterioare         |                                 |
|    |aparatelor de marcat electronice|                                |                                |                                 |
|    |fiscale                         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 230|Incalcarea de catre utilizatorii|Art. 10 lit. j) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. c) din   |Amenda in cuantum de 50.000 lei  |
|    |aparatelor de marcat electronice|urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |fiscale a dispozitiilor art. 4  |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |alin. (12) lit. a)-d) din       |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |Ordonanta de urgenta a          |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |Guvernului nr. 28/1999 privind  |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |obligatia operatorilor economici|completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |de a utiliza aparate de marcat  |                                |completarile ulterioare         |                                 |
|    |electronice fiscale,            |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 231|Nerespectarea de catre          |Art. 10 lit. n) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. c) din   |Amenda in cuantum de 50.000 lei  |
|    |distribuitorii autorizati care  |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |inceteaza activitatea de        |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |comercializare a aparatelor de  |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |marcat electronice fiscale,     |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |precum si de catre cei carora li|republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |s-a retras autorizatia de       |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |distributie a aparatelor de     |                                |completarile ulterioare         |                                 |
|    |marcat electronice fiscale a    |                                |                                |                                 |
|    |obligatiilor ce le revin        |                                |                                |                                 |
|    |potrivit Ordonantei de urgenta a|                                |                                |                                 |
|    |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                |                                |                                 |
|    |obligatia operatorilor economici|                                |                                |                                 |
|    |de a utiliza aparate de marcat  |                                |                                |                                 |
|    |electronice fiscale,            |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare, pentru |                                |                                |                                 |
|    |aparatele livrate               |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 232|Nerespectarea obligatiei de     |Art. 10 lit. o) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. b) din   |Amenda in cuantum de 9.000 lei   |
|    |catre utilizatorii aparatelor de|urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |marcat electronice fiscale de a |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |pastra si arhiva rola jurnal/   |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |dispozitivul de memorare a      |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |jurnalului electronic, dupa caz,|republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |raportul fiscal de inchidere    |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |zilnica si registrul special    |                                |completarile ulterioare         |                                 |
|    |prevazut la art. 1 alin. (8) din|                                |                                |                                 |
|    |Ordonanta de urgenta a          |                                |                                |                                 |
|    |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                |                                |                                 |
|    |obligatia operatorilor economici|                                |                                |                                 |
|    |de a utiliza aparate de marcat  |                                |                                |                                 |
|    |electronice fiscale,            |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare, cu     |                                |                                |                                 |
|    |exceptia activitatii de         |                                |                                |                                 |
|    |transport in regim de taxi unde |                                |                                |                                 |
|    |nu se utilizeaza registrul      |                                |                                |                                 |
|    |special                         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 233|Nerespectarea obligatiei de a   |Art. 10 lit. r) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. c) din   |Amenda in cuantum de 50.000 lei  |
|    |pastra si arhiva memoria        |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |fiscala, precum si dispozitivul |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |de memorare a jurnalului        |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |electronic, in conditii care sa |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |permita citirea acestora de     |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |catre organul fiscal competent  |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |                                |                                |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 234|Comercializarea aparatelor de   |Art. 10 lit. s) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. a) din   |Amenda in cuantum de 3.000 lei   |
|    |marcat electronice fiscale      |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |definite la art. 3 alin. (1) si |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |(2), care nu sunt sigilate      |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |potrivit dispozitiilor art. 3   |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |alin. (6) din Ordonanta de      |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |privind obligatia operatorilor  |                                |completarile ulterioare         |                                 |
|    |economici de a utiliza aparate  |                                |                                |                                 |
|    |de marcat electronice fiscale,  |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 236|Comercializarea de catre        |Art. 10 lit. t) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. a) din   |Amenda in cuantum de 3.000 lei   |
|    |distribuitorii autorizati a     |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |aparatelor de marcat electronice|privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |fiscale cu o alta configuratie  |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |si un alt domeniu de utilizare  |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |decat cele prevazute in         |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |autorizatia de distributie      |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |                                |                                |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 237|Comercializarea de aparate de   |Art. 10 lit. t) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. a) din   |Amenda in cuantum de 3.000 lei,  |
|    |marcat electronice fiscale dupa |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |precum si confiscarea veniturilor|
|    |retragerea dreptului de         |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |obtinute                         |
|    |distributie obtinut de          |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |distribuitorul autorizat in baza|de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |autorizatiei                    |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |                                |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |                                |                                |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 238|Nerespectarea de catre          |Art. 10 lit. u) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. b) din   |Amenda in cuantum de 9.000 lei   |
|    |utilizatorii aparatelor de      |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |marcat electronice fiscale a    |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |dispozitiilor art. 4 alin. (12) |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |lit. e) sau f) din Ordonanta de |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |privind obligatia operatorilor  |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |economici de a utiliza aparate  |                                |completarile ulterioare         |                                 |
|    |de marcat electronice fiscale,  |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 239|Refuzul utilizatorului de a     |Art. 10 lit. v) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. a) din   |Amenda in cuantum de 3.000 lei   |
|    |permite accesul tehnicianului de|urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |service in unitate pentru       |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |efectuarea verificarilor la     |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |solicitarea si in prezenta      |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |organelor de control asupra     |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |aparatelor de marcat electronice|completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |fiscale                         |                                |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 240|Nerespectarea obligatiei        |Art. 10 lit. x) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. b) din   |Amenda in cuantum de 9.000 lei   |
|    |distribuitorilor autorizati     |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |prevazute la art. 5 alin. (6)   |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |Guvernului nr. 28/1999 privind  |de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |obligatia operatorilor economici|republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |de a utiliza aparate de marcat  |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |electronice fiscale,            |                                |completarile ulterioare         |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare, de a da|                                |                                |                                 |
|    |curs solicitarii organelor cu   |                                |                                |                                 |
|    |competenta in domeniul          |                                |                                |                                 |
|    |controlului in vederea citirii  |                                |                                |                                 |
|    |datelor din memoria fiscala a   |                                |                                |                                 |
|    |aparatelor de marcat electronice|                                |                                |                                 |
|    |fiscale sau din dispozitivul de |                                |                                |                                 |
|    |memorare a aparatelor pentru    |                                |                                |                                 |
|    |realizarea activitatii de       |                                |                                |                                 |
|    |control                         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 241|Nerespectarea de catre          |Art. 10 lit. y) din Ordonanta de|Art. 11 alin. (1) lit. b) din   |Amenda in cuantum de 9.000 lei   |
|    |distribuitorii autorizati a     |urgenta a Guvernului nr. 28/1999|Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |obligatiei de a pune la         |privind obligatia operatorilor  |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |dispozitia organului fiscal     |economici de a utiliza aparate  |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |programele de citire electronica|de marcat electronice fiscale,  |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |a memoriei fiscale, programele  |republicata, cu modificarile si |electronice fiscale,            |                                 |
|    |de citire si verificare a       |completarile ulterioare         |republicata, cu modificarile si |                                 |
|    |jurnalului electronic, precum si|                                |completarile ulterioare         |                                 |
|    |instructiunile de utilizare,    |                                |                                |                                 |
|    |pentru aparatele definite la    |                                |                                |                                 |
|    |art. 3 alin. (2) din Ordonanta  |                                |                                |                                 |
|    |de urgenta a Guvernului nr.     |                                |                                |                                 |
|    |28/1999 privind obligatia       |                                |                                |                                 |
|    |operatorilor economici de a     |                                |                                |                                 |
|    |utiliza aparate de marcat       |                                |                                |                                 |
|    |electronice fiscale,            |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 242|Comercializarea de catre        |Art. 10 lit. aa) din Ordonanta  |Art. 11 alin. (1) lit. a) din   |Amenda in cuantum de 3.000 lei   |
|    |distribuitorii autorizati sau de|de urgenta a Guvernului nr.     |Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |catre unitatile din reteaua     |28/1999 privind obligatia       |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |acestora acreditate pentru      |operatorilor economici de a     |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |comercializare a aparatelor de  |utiliza aparate de marcat       |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |marcat electronice fiscale      |electronice fiscale, republicata|electronice fiscale, republicata|                                 |
|    |definite la art. 3 alin. (1) din|cu modificarile si completarile |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |Ordonanta de urgenta a          |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                |                                |                                 |
|    |obligatia operatorilor economici|                                |                                |                                 |
|    |de a utiliza aparate de marcat  |                                |                                |                                 |
|    |electronice fiscale, republicata|                                |                                |                                 |
|    |cu modificarile si completarile |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare, dupa data de 1 iulie|                                |                                |                                 |
|    |2016                            |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 243|Nereintroducerea datelor        |Art. 10 lit. bb) din Ordonanta  |Art. 11 alin. (1) lit. b) din   |Amenda in cuantum de 9.000 lei   |
|    |inscrise pe rola jurnal privind |de urgenta a Guvernului nr.     |Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |tranzactiile efectuate de la    |28/1999 privind obligatia       |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |ultima inchidere zilnica pana in|operatorilor economici de a     |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |momentul stergerii memoriei     |utiliza aparate de marcat       |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |operative pentru aparatele de   |electronice fiscale,            |electronice fiscale, republicata|                                 |
|    |marcat electronice fiscale      |republicata, cu modificarile si |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |definite la art. 3 alin. (1) din|completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
|    |Ordonanta de urgenta a          |                                |                                |                                 |
|    |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                |                                |                                 |
|    |obligatia operatorilor economici|                                |                                |                                 |
|    |de a utiliza aparate de marcat  |                                |                                |                                 |
|    |electronice fiscale, republicata|                                |                                |                                 |
|    |cu modificarile si completarile |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 244|Nerespectarea de catre          |Art. 10 lit. cc) din Ordonanta  |Art. 11 alin. (1) lit. b) din   |Amenda in cuantum de 9.000 lei,  |
|    |utilizatorii aparatelor de      |de urgenta a Guvernului nr.     |Ordonanta de urgenta a          |precum si suspendarea activitatii|
|    |marcat electronice fiscale a    |28/1999 privind obligatia       |Guvernului nr. 28/1999 privind  |operatorului economic la unitatea|
|    |termenelor prevazute de lege, de|operatorilor economici de a     |obligatia operatorilor economici|de vanzare a bunurilor sau de    |
|    |a utiliza aparate de marcat     |utiliza aparate de marcat       |de a utiliza aparate de marcat  |prestare a serviciilor, pana la  |
|    |electronice fiscale definite la |electronice fiscale, republicata|electronice fiscale, republicata|dotarea cu aparat de marcat      |
|    |art. 3 alin. (2) din Ordonanta  |cu modificarile si completarile |cu modificarile si completarile |electronic fiscal si prezentarea |
|    |de urgenta a Guvernului nr.     |ulterioare                      |ulterioare                      |dovezii de plata a amenzii sau a |
|    |28/1999 privind obligatia       |                                |                                |jumatate din cuantumul acesteia, |
|    |operatorilor economici de a     |                                |                                |dupa caz, organului constatator  |
|    |utiliza aparate de marcat       |                                |                                |                                 |
|    |electronice fiscale,            |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 245|Continuarea livrarii de bunuri  |Art. 10 lit. dd) din Ordonanta  |Art. 11 alin. (1) lit. d) din   |Amenda in cuantum de 12.500 lei, |
|    |sau prestarii de servicii dupa  |de urgenta a Guvernului nr.     |Ordonanta de urgenta a          |precum si confiscarea sumelor    |
|    |suspendarea activitatii         |28/1999 privind obligatia       |Guvernului nr. 28/1999 privind  |incasate                         |
|    |operatorului economic in punctul|operatorilor economici de a     |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |de lucru                        |utiliza aparate de marcat       |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |                                |electronice fiscale, republicata|electronice fiscale, republicata|                                 |
|    |                                |cu modificarile si completarile |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 246|Incalcarea de catre operatorii  |Art. 10 lit. ee) din Ordonanta  |Art. 11 alin. (1) lit. b) din   |Amenda in cuantum de 9.000 lei   |
|    |economici a dispozitiilor       |de urgenta a Guvernului nr.     |Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |prevazute la art. 1 alin. (9)   |28/1999 privind obligatia       |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |operatorilor economici de a     |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |Guvernului nr. 28/1999 privind  |utiliza aparate de marcat       |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |obligatia operatorilor economici|electronice fiscale, republicata|electronice fiscale, republicata|                                 |
|    |de a utiliza aparate de marcat  |cu modificarile si completarile |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |electronice fiscale, republicata|ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |cu modificarile si completarile |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 247|Nerespectarea de catre          |Art. 10 lit. ff) din Ordonanta  |Art. 11 alin. (1) lit. b) din   |Amenda in cuantum de 9.000 lei   |
|    |utilizatorii aparatelor de      |de urgenta a Guvernului nr.     |Ordonanta de urgenta a          |                                 |
|    |marcat electronice fiscale a    |28/1999 privind obligatia       |Guvernului nr. 28/1999 privind  |                                 |
|    |dispozitiilor prevazute la      |operatorilor economici de a     |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |art. 31 alin. (4) din Ordonanta |utiliza aparate de marcat       |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |de urgenta a Guvernului nr.     |electronice fiscale, republicata|electronice fiscale, republicata|                                 |
|    |28/1999 privind obligatia       |cu modificarile si completarile |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |operatorilor economici de a     |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |utiliza aparate de marcat       |                                |                                |                                 |
|    |electronice fiscale,            |                                |                                |                                 |
|    |republicata, cu modificarile si |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 248|Detinerea la unitatea de vanzare|Art. 10 lit. gg) din Ordonanta  |Art. 11 alin. (1) lit. a) din   |Amenda in cuantum de 3.000 lei,  |
|    |a bunurilor sau de prestare a   |de urgenta a Guvernului nr.     |Ordonanta de urgenta a          |precum si confiscarea sumelor    |
|    |serviciilor a unor sume care nu |28/1999 privind obligatia       |Guvernului nr. 28/1999 privind  |care nu pot fi justificate       |
|    |pot fi justificate prin datele  |operatorilor economici de a     |obligatia operatorilor economici|                                 |
|    |inscrise in documentele emise cu|utiliza aparate de marcat       |de a utiliza aparate de marcat  |                                 |
|    |aparate de marcat electronice   |electronice fiscale,            |electronice fiscale, republicata|                                 |
|    |fiscale, in registrul special   |republicata, cu modificarile si |cu modificarile si completarile |                                 |
|    |si/sau in chitante              |completarile ulterioare         |ulterioare                      |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|    S. Fapte care constituie contraventii potrivit Legii nr. 70/2015 pentru intarirea disciplinei financiare privind operatiunile de     |
|           incasari si plati in numerar si pentru modificarea si completarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 193/2002             |
|                                           privind introducerea sistemelor moderne de plata                                              |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 249|Nerespectarea prevederilor      |Art. 12 alin. (1) din Legea     |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Amenda de 10% din suma incasata/ |
|    |art. 1 alin. (1) din Legea nr.  |nr. 70/2015 pentru intarirea    |70/2015 pentru intarirea        |platita care depaseste plafonul  |
|    |70/2015 pentru intarirea        |disciplinei financiare privind  |disciplinei financiare privind  |stabilit de cap. I din Legea nr. |
|    |disciplinei financiare privind  |operatiunile de incasari si     |operatiunile de incasari si     |70/2015 pentru intarirea         |
|    |operatiunile de incasari si     |plati in numerar si pentru      |plati in numerar si pentru      |disciplinei financiare privind   |
|    |plati in numerar si pentru      |modificarea si completarea      |modificarea si completarea      |operatiunile de incasari si plati|
|    |modificarea si completarea      |Ordonantei de urgenta a         |Ordonantei de urgenta a         |in numerar si pentru modificarea |
|    |Ordonantei de urgenta a         |Guvernului nr. 193/2002 privind |Guvernului nr. 193/2002 privind |si completarea Ordonantei de     |
|    |Guvernului nr. 193/2002 privind |introducerea sistemelor moderne |introducerea sistemelor moderne |urgenta a Guvernului nr. 193/2002|
|    |introducerea sistemelor moderne |de plata                        |de plata                        |privind introducerea sistemelor  |
|    |de plata                        |                                |                                |moderne de plata, pentru fiecare |
|    |                                |                                |                                |tip de operatiune, dar nu mai    |
|    |                                |                                |                                |putin de 100 lei                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 250|Nerespectarea prevederilor      |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Amenda de 10% din suma incasata/ |
|    |art. 3 alin. (2) din Legea nr.  |70/2015 pentru intarirea        |70/2015 pentru intarirea        |platita care depaseste plafonul  |
|    |70/2015 pentru intarirea        |disciplinei financiare privind  |disciplinei financiare privind  |stabilit de cap. I din Legea nr. |
|    |disciplinei financiare privind  |operatiunile de incasari si     |operatiunile de incasari si     |70/2015 pentru intarirea         |
|    |operatiunile de incasari si     |plati in numerar si pentru      |plati in numerar si pentru      |disciplinei financiare privind   |
|    |plati in numerar si pentru      |modificarea si completarea      |modificarea si completarea      |operatiunile de incasari si plati|
|    |modificarea si completarea      |Ordonantei de urgenta a         |Ordonantei de urgenta a         |in numerar si pentru modificarea |
|    |Ordonantei de urgenta a         |Guvernului nr. 193/2002 privind |Guvernului nr. 193/2002 privind |si completarea Ordonantei de     |
|    |Guvernului nr. 193/2002 privind |introducerea sistemelor moderne |introducerea sistemelor moderne |urgenta a Guvernului nr. 193/2002|
|    |introducerea sistemelor moderne |de plata                        |de plata                        |privind introducerea sistemelor  |
|    |de plata                        |                                |                                |moderne de plata, pentru fiecare |
|    |                                |                                |                                |tip de operatiune, dar nu mai    |
|    |                                |                                |                                |putin de 100 lei                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 251|Nerespectarea prevederilor      |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Amenda de 10% din suma incasata/ |
|    |art. 3 alin. (3) din Legea nr.  |70/2015 pentru intarirea        |70/2015 pentru intarirea        |platita care depaseste plafonul  |
|    |70/2015 pentru intarirea        |disciplinei financiare privind  |disciplinei financiare privind  |stabilit de cap. I din Legea nr. |
|    |disciplinei financiare privind  |operatiunile de incasari si     |operatiunile de incasari si     |70/2015 pentru intarirea         |
|    |operatiunile de incasari si     |plati in numerar si pentru      |plati in numerar si pentru      |disciplinei financiare privind   |
|    |plati in numerar si pentru      |modificarea si completarea      |modificarea si completarea      |operatiunile de incasari si plati|
|    |modificarea si completarea      |Ordonantei de urgenta a         |Ordonantei de urgenta a         |in numerar si pentru modificarea |
|    |Ordonantei de urgenta a         |Guvernului nr. 193/2002 privind |Guvernului nr. 193/2002 privind |si completarea Ordonantei de     |
|    |Guvernului nr. 193/2002 privind |introducerea sistemelor moderne |introducerea sistemelor moderne |urgenta a Guvernului nr. 193/2002|
|    |introducerea sistemelor moderne |de plata                        |de plata                        |privind introducerea sistemelor  |
|    |de plata                        |                                |                                |moderne de plata, pentru fiecare |
|    |                                |                                |                                |tip de operatiune, dar nu mai    |
|    |                                |                                |                                |putin de 100 lei                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 252|Nerespectarea prevederilor      |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Amenda de 10% din suma incasata/ |
|    |art. 4 alin. (1) din Legea nr.  |70/2015 pentru intarirea        |70/2015 pentru intarirea        |platita care depaseste plafonul  |
|    |70/2015 pentru intarirea        |disciplinei financiare privind  |disciplinei financiare privind  |stabilit de cap. I din Legea nr. |
|    |disciplinei financiare privind  |operatiunile de incasari si     |operatiunile de incasari si     |70/2015 pentru intarirea         |
|    |operatiunile de incasari si     |plati in numerar si pentru      |plati in numerar si pentru      |disciplinei financiare privind   |
|    |plati in numerar si pentru      |modificarea si completarea      |modificarea si completarea      |operatiunile de incasari si plati|
|    |modificarea si completarea      |Ordonantei de urgenta a         |Ordonantei de urgenta a         |in numerar si pentru modificarea |
|    |Ordonantei de urgenta a         |Guvernului nr. 193/2002 privind |Guvernului nr. 193/2002 privind |si completarea Ordonantei de     |
|    |Guvernului nr. 193/2002 privind |introducerea sistemelor moderne |introducerea sistemelor moderne |urgenta a Guvernului nr. 193/2002|
|    |introducerea sistemelor moderne |de plata                        |de plata                        |privind introducerea sistemelor  |
|    |de plata                        |                                |                                |moderne de plata, pentru fiecare |
|    |                                |                                |                                |tip de operatiune, dar nu mai    |
|    |                                |                                |                                |putin de 100 lei                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 253|Nerespectarea prevederilor      |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Amenda de 10% din suma incasata/ |
|    |art. 4 alin. (2) din Legea nr.  |70/2015 pentru intarirea        |70/2015 pentru intarirea        |platita care depaseste plafonul  |
|    |70/2015 pentru intarirea        |disciplinei financiare privind  |disciplinei financiare privind  |stabilit de cap. I din Legea nr. |
|    |disciplinei financiare privind  |operatiunile de incasari si     |operatiunile de incasari si     |70/2015 pentru intarirea         |
|    |operatiunile de incasari si     |plati in numerar si pentru      |plati in numerar si pentru      |disciplinei financiare privind   |
|    |plati in numerar si pentru      |modificarea si completarea      |modificarea si completarea      |operatiunile de incasari si plati|
|    |modificarea si completarea      |Ordonantei de urgenta a         |Ordonantei de urgenta a         |in numerar si pentru modificarea |
|    |Ordonantei de urgenta a         |Guvernului nr. 193/2002 privind |Guvernului nr. 193/2002 privind |si completarea Ordonantei de     |
|    |Guvernului nr. 193/2002 privind |introducerea sistemelor moderne |introducerea sistemelor moderne |urgenta a Guvernului nr. 193/2002|
|    |introducerea sistemelor moderne |de plata                        |de plata                        |privind introducerea sistemelor  |
|    |de plata                        |                                |                                |moderne de plata, pentru fiecare |
|    |                                |                                |                                |tip de operatiune, dar nu mai    |
|    |                                |                                |                                |putin de 100 lei                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 254|Nerespectarea prevederilor      |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Amenda de 10% din suma incasata/ |
|    |art. 4 alin. (4) din Legea nr.  |70/2015 pentru intarirea        |70/2015 pentru intarirea        |platita care depaseste plafonul  |
|    |70/2015 pentru intarirea        |disciplinei financiare privind  |disciplinei financiare privind  |stabilit de cap. I din Legea nr. |
|    |disciplinei financiare privind  |operatiunile de incasari si     |operatiunile de incasari si     |70/2015 pentru intarirea         |
|    |operatiunile de incasari si     |plati in numerar si pentru      |plati in numerar si pentru      |disciplinei financiare privind   |
|    |plati in numerar si pentru      |modificarea si completarea      |modificarea si completarea      |operatiunile de incasari si plati|
|    |modificarea si completarea      |Ordonantei de urgenta a         |Ordonantei de urgenta a         |in numerar si pentru modificarea |
|    |Ordonantei de urgenta a         |Guvernului nr. 193/2002 privind |Guvernului nr. 193/2002 privind |si completarea Ordonantei de     |
|    |Guvernului nr. 193/2002 privind |introducerea sistemelor moderne |introducerea sistemelor moderne |urgenta a Guvernului nr. 193/2002|
|    |introducerea sistemelor moderne |de plata                        |de plata                        |privind introducerea sistemelor  |
|    |de plata                        |                                |                                |moderne de plata, pentru fiecare |
|    |                                |                                |                                |tip de operatiune, dar nu mai    |
|    |                                |                                |                                |putin de 100 lei                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 255|Nerespectarea prevederilor      |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Amenda de 10% din suma incasata/ |
|    |art. 9 din Legea nr. 70/2015    |70/2015 pentru intarirea        |70/2015 pentru intarirea        |platita care depaseste plafonul  |
|    |pentru intarirea disciplinei    |disciplinei financiare privind  |disciplinei financiare privind  |stabilit de cap. I din Legea nr. |
|    |financiare privind operatiunile |operatiunile de incasari si     |operatiunile de incasari si     |70/2015 pentru intarirea         |
|    |de incasari si plati in numerar |plati in numerar si pentru      |plati in numerar si pentru      |disciplinei financiare privind   |
|    |si pentru modificarea si        |modificarea si completarea      |modificarea si completarea      |operatiunile de incasari si plati|
|    |completarea Ordonantei de       |Ordonantei de urgenta a         |Ordonantei de urgenta a         |in numerar si pentru modificarea |
|    |urgenta a Guvernului nr.        |Guvernului nr. 193/2002 privind |Guvernului nr. 193/2002 privind |si completarea Ordonantei de     |
|    |193/2002 privind introducerea   |introducerea sistemelor moderne |introducerea sistemelor moderne |urgenta a Guvernului nr. 193/2002|
|    |sistemelor moderne de plata     |de plata                        |de plata                        |privind introducerea sistemelor  |
|    |                                |                                |                                |moderne de plata, pentru fiecare |
|    |                                |                                |                                |tip de operatiune, dar nu mai    |
|    |                                |                                |                                |putin de 100 lei                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 256|Nerespectarea prevederilor      |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Art. 12 alin. (1) din Legea nr. |Amenda de 10% din suma incasata/ |
|    |art. 10 din Legea nr. 70/2015   |70/2015 pentru intarirea        |70/2015 pentru intarirea        |platita care depaseste plafonul  |
|    |pentru intarirea disciplinei    |disciplinei financiare privind  |disciplinei financiare privind  |stabilit de cap. I din Legea nr. |
|    |financiare privind operatiunile |operatiunile de incasari si     |operatiunile de incasari si     |70/2015 pentru intarirea         |
|    |de incasari si plati in numerar |plati in numerar si pentru      |plati in numerar si pentru      |disciplinei financiare privind   |
|    |si pentru modificarea si        |modificarea si completarea      |modificarea si completarea      |operatiunile de incasari si plati|
|    |completarea Ordonantei de       |Ordonantei de urgenta a         |Ordonantei de urgenta a         |in numerar si pentru modificarea |
|    |urgenta a Guvernului nr.        |Guvernului nr. 193/2002 privind |Guvernului nr. 193/2002 privind |si completarea Ordonantei de     |
|    |193/2002 privind introducerea   |introducerea sistemelor moderne |introducerea sistemelor moderne |urgenta a Guvernului nr. 193/2002|
|    |sistemelor moderne de plata     |de plata                        |de plata                        |privind introducerea sistemelor  |
|    |                                |                                |                                |moderne de plata, pentru fiecare |
|    |                                |                                |                                |tip de operatiune, dar nu mai    |
|    |                                |                                |                                |putin de 100 lei                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 257|Nerespectarea prevederilor      |Art. 12 alin. (2) din Legea nr. |Art. 12 alin. (2) din Legea nr. |Amenda de la 3.000 lei la 4.500  |
|    |art. 6 din Legea nr. 70/2015    |70/2015 pentru intarirea        |70/2015 pentru intarirea        |lei                              |
|    |pentru intarirea disciplinei    |disciplinei financiare privind  |disciplinei financiare privind  |                                 |
|    |financiare privind operatiunile |operatiunile de incasari si     |operatiunile de incasari si     |                                 |
|    |de incasari si plati in numerar |plati in numerar si pentru      |plati in numerar si pentru      |                                 |
|    |si pentru modificarea si        |modificarea si completarea      |modificarea si completarea      |                                 |
|    |completarea Ordonantei de       |Ordonantei de urgenta a         |Ordonantei de urgenta a         |                                 |
|    |urgenta a Guvernului nr.        |Guvernului nr. 193/2002 privind |Guvernului nr. 193/2002 privind |                                 |
|    |193/2002 privind introducerea   |introducerea sistemelor moderne |introducerea sistemelor moderne |                                 |
|    |sistemelor moderne de plata     |de plata                        |de plata                        |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 258|Nerespectarea prevederilor      |Art. 12 alin. (2) din Legea     |Art. 12 alin. (2) din Legea     |Amenda de la 3.000 lei la        |
|    |art. 11 alin. (1) din Legea     |nr. 70/2015 pentru intarirea    |nr. 70/2015 pentru intarirea    |4.500 lei                        |
|    |nr. 70/2015 pentru intarirea    |disciplinei financiare privind  |disciplinei financiare privind  |                                 |
|    |disciplinei financiare privind  |operatiunile de incasari si     |operatiunile de incasari si     |                                 |
|    |operatiunile de incasari si     |plati in numerar si pentru      |plati in numerar si pentru      |                                 |
|    |plati in numerar si pentru      |modificarea si completarea      |modificarea si completarea      |                                 |
|    |modificarea si completarea      |Ordonantei de urgenta a         |Ordonantei de urgenta a         |                                 |
|    |Ordonantei de urgenta a         |Guvernului nr. 193/2002 privind |Guvernului nr. 193/2002 privind |                                 |
|    |Guvernului nr. 193/2002 privind |introducerea sistemelor moderne |introducerea sistemelor moderne |                                 |
|    |introducerea sistemelor moderne |de plata                        |de plata                        |                                 |
|    |de plata                        |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 259|Nerespectarea prevederilor      |Art. 12 alin. (2) din Legea     |Art. 12 alin. (2) din Legea     |Amenda de la 3.000 lei la        |
|    |art. 11 alin. (2) din Legea     |nr. 70/2015 pentru intarirea    |nr. 70/2015 pentru intarirea    |4.500 lei                        |
|    |nr. 70/2015 pentru intarirea    |disciplinei financiare privind  |disciplinei financiare privind  |                                 |
|    |disciplinei financiare privind  |operatiunile de incasari si     |operatiunile de incasari si     |                                 |
|    |operatiunile de incasari si     |plati in numerar si pentru      |plati in numerar si pentru      |                                 |
|    |plati in numerar si pentru      |modificarea si completarea      |modificarea si completarea      |                                 |
|    |modificarea si completarea      |Ordonantei de urgenta a         |Ordonantei de urgenta a         |                                 |
|    |Ordonantei de urgenta a         |Guvernului nr. 193/2002         |Guvernului nr. 193/2002         |                                 |
|    |Guvernului nr. 193/2002 privind |privind introducerea sistemelor |privind introducerea sistemelor |                                 |
|    |introducerea sistemelor moderne |moderne de plata                |moderne de plata                |                                 |
|    |de plata                        |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|     S. Fapte care constituie contraventii potrivit Legii nr. 145/2014 pentru stabilirea unor masuri de reglementare a pietei produselor |
|                                          din sectorul agricol                                                                           |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 260|Transportul produselor          |Art. 16 lit. b) din Legea       |Art. 16 lit. b) din Legea       |Amenda de la 200 lei la          |
|    |achizitionate de la producatori |nr. 145/2014 pentru stabilirea  |nr. 145/2014 pentru stabilirea  |1.000 lei, pentru persoane       |
|    |agricoli, cu nerespectarea      |unor masuri de reglementare     |unor masuri de reglementare     |fizice, si amenda de la 6.000 lei|
|    |prevederilor art. 11 alin. (1)  |a pietei produselor din sectorul|a pietei produselor din         |la 10.000 lei si confiscarea     |
|    |din Legea nr. 145/2014 pentru   |agricol                         |sectorul agricol                |cantitatilor de produse din      |
|    |stabilirea unor masuri de       |                                |                                |sectorul agricol transportate,   |
|    |reglementare a pietei produselor|                                |                                |pentru persoane juridice         |
|    |din sectorul agricol            |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 261|Desfasurarea activitatilor de   |Art. 16 lit. f) din Legea       |Art. 16 lit. f) din Legea       |Amenda de la 15.000 lei la       |
|    |valorificare a produselor       |nr. 145/2014 pentru stabilirea  |nr. 145/2014 pentru stabilirea  |22.500 lei                       |
|    |agricole proprii si de          |unor masuri de reglementare     |unor masuri de reglementare     |                                 |
|    |exercitare a comertului cu      |a pietei produselor din         |a pietei produselor din         |                                 |
|    |aceste produse de catre         |sectorul agricol                |sectorul agricol                |                                 |
|    |persoanele fizice care nu detin |                                |                                |                                 |
|    |un atestat de producator        |                                |                                |                                 |
|    |valabil, respectiv un carnet de |                                |                                |                                 |
|    |comercializare a produselor din |                                |                                |                                 |
|    |sectorul agricol valabil, si    |                                |                                |                                 |
|    |care nu sunt produse in ferma   |                                |                                |                                 |
|    |proprie                         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 262|Eliberarea de catre primar a    |Art. 16 lit. g) din Legea       |Art. 16 lit. g) din Legea       |Amenda de la 15.000 lei la       |
|    |atestatului de producator si/sau|nr. 145/2014 pentru stabilirea  |nr. 145/2014 pentru stabilirea  |22.500 lei                       |
|    |a carnetului de comercializare a|unor masuri de reglementare     |unor masuri de reglementare     |                                 |
|    |produselor din sectorul agricol,|a pietei produselor din         |a pietei produselor din         |                                 |
|    |cu incalcarea dispozitiilor     |sectorul agricol                |sectorul agricol                |                                 |
|    |Legii nr. 145/2014 pentru       |                                |                                |                                 |
|    |stabilirea unor masuri de       |                                |                                |                                 |
|    |reglementare a pietei produselor|                                |                                |                                 |
|    |din sectorul agricol            |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 263|Vanzarea unor produse agricole, |Art. 16 lit. h) din Legea       |Art. 16 lit. h) din Legea       |Amenda de la 7.500 lei la        |
|    |altele decat cele din productie |nr. 145/2014 pentru stabilirea  |nr. 145/2014 pentru stabilirea  |15.000 lei                       |
|    |proprie, in baza carnetului de  |unor masuri de reglementare     |unor masuri de reglementare     |                                 |
|    |comercializare a produselor din |a pietei produselor din         |a pietei produselor din         |                                 |
|    |sectorul agricol eliberat       |sectorul agricol                |sectorul agricol                |                                 |
|    |potrivit prevederilor Legii     |                                |                                |                                 |
|    |nr. 145/2014 pentru stabilirea  |                                |                                |                                 |
|    |unor masuri de reglementare a   |                                |                                |                                 |
|    |pietei produselor din sectorul  |                                |                                |                                 |
|    |agricol                         |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|  T. Fapte care constituie contraventii potrivit Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 77/2009 privind organizarea si exploatarea       |
|  jocurilor de noroc, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 246/2010, cu modificarile si completarile ulterioare           |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 264|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 22 alin. (1) din Ordonanta |Art. 22 alin. (1) din Ordonanta |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |prevazute la art. 3 alin. (3)   |de urgenta a Guvernului         |de urgenta a Guvernului         |40.000 lei                       |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |nr. 77/2009 privind organizarea |nr. 77/2009 privind organizarea |                                 |
|    |Guvernului nr. 77/2009 privind  |si exploatarea jocurilor de     |si exploatarea jocurilor de     |                                 |
|    |organizarea si exploatarea      |noroc, aprobata cu modificari si|noroc, aprobata cu modificari si|                                 |
|    |jocurilor de noroc, aprobata cu |completari prin Legea           |completari prin Legea           |                                 |
|    |modificari si completari prin   |nr. 246/2010, cu modificarile   |nr. 246/2010, cu modificarile   |                                 |
|    |Legea nr. 246/2010, cu          |si completarile ulterioare      |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 265|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 22 alin. (1) din Ordonanta |Art. 22 alin. (1) din Ordonanta |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |prevazute la art. 7 alin. (2)   |de urgenta a Guvernului         |de urgenta a Guvernului         |40.000 lei                       |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |nr. 77/2009 privind organizarea |nr. 77/2009 privind organizarea |                                 |
|    |Guvernului nr. 77/2009 privind  |si exploatarea jocurilor de     |si exploatarea jocurilor de     |                                 |
|    |organizarea si exploatarea      |noroc, aprobata cu modificari   |noroc, aprobata cu modificari   |                                 |
|    |jocurilor de noroc, aprobata cu |si completari prin Legea        |si completari prin Legea        |                                 |
|    |modificari si completari prin   |nr. 246/2010, cu modificarile   |nr. 246/2010, cu modificarile   |                                 |
|    |Legea nr. 246/2010, cu          |si completarile ulterioare      |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 266|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 22 alin. (1) din Ordonanta |Art. 22 alin. (1) din Ordonanta |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |prevazute la art. 8 alin. (2)   |de urgenta a Guvernului         |de urgenta a Guvernului         |40.000 lei                       |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |nr. 77/2009 privind organizarea |nr. 77/2009 privind organizarea |                                 |
|    |Guvernului nr. 77/2009 privind  |si exploatarea jocurilor de     |si exploatarea jocurilor de     |                                 |
|    |organizarea si exploatarea      |noroc, aprobata cu modificari   |noroc, aprobata cu modificari   |                                 |
|    |jocurilor de noroc, aprobata cu |si completari prin Legea        |si completari prin Legea        |                                 |
|    |modificari si completari prin   |nr. 246/2010, cu modificarile   |nr. 246/2010, cu modificarile   |                                 |
|    |Legea nr. 246/2010, cu          |si completarile ulterioare      |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 267|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 22 alin. (1) din Ordonanta |Art. 22 alin. (1) din Ordonanta |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |prevazute la art. 11 alin. (3)  |de urgenta a Guvernului         |de urgenta a Guvernului         |40.000 lei                       |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |nr. 77/2009 privind organizarea |nr. 77/2009 privind organizarea |                                 |
|    |Guvernului nr. 77/2009 privind  |si exploatarea jocurilor de     |si exploatarea jocurilor de     |                                 |
|    |organizarea si exploatarea      |noroc, aprobata cu modificari   |noroc, aprobata cu modificari   |                                 |
|    |jocurilor de noroc, aprobata cu |si completari prin Legea        |si completari prin Legea        |                                 |
|    |modificari si completari prin   |nr. 246/2010, cu modificarile   |nr. 246/2010, cu modificarile   |                                 |
|    |Legea nr. 246/2010, cu          |si completarile ulterioare      |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 268|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 22 alin. (1) din Ordonanta |Art. 22 alin. (1) din Ordonanta |Amenda de la 20.000 lei la       |
|    |prevazute la art. 12 alin. (2)  |de urgenta a Guvernului         |de urgenta a Guvernului         |40.000 lei                       |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |nr. 77/2009 privind organizarea |nr. 77/2009 privind organizarea |                                 |
|    |Guvernului nr. 77/2009 privind  |si exploatarea jocurilor de     |si exploatarea jocurilor de     |                                 |
|    |organizarea si exploatarea      |noroc, aprobata cu modificari   |noroc, aprobata cu modificari   |                                 |
|    |jocurilor de noroc, aprobata cu |si completari prin Legea        |si completari prin Legea        |                                 |
|    |modificari si completari prin   |nr. 246/2010, cu modificarile   |nr. 246/2010, cu modificarile   |                                 |
|    |Legea nr. 246/2010, cu          |si completarile ulterioare      |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 269|Nerespectarea obligatiilor      |Art. 22 alin. (2) din Ordonanta |Art. 22 alin. (2) din Ordonanta |Amenda de la 50.000 lei la       |
|    |prevazute la art. 20 din        |de urgenta a Guvernului         |de urgenta a Guvernului         |100.000 lei.                     |
|    |Ordonanta de urgenta a          |nr. 77/2009 privind organizarea |nr. 77/2009 privind organizarea |Confiscarea mijloacelor de joc   |
|    |Guvernului nr. 77/2009 privind  |si exploatarea jocurilor de     |si exploatarea jocurilor de     |si/sau a sumelor provenite din   |
|    |organizarea si exploatarea      |noroc, aprobata cu modificari   |noroc, aprobata cu modificari   |operatiunile economice aferente, |
|    |jocurilor de noroc, aprobata cu |si completari prin Legea        |si completari prin Legea        |dupa caz.                        |
|    |modificari si completari prin   |nr. 246/2010, cu modificarile   |nr. 246/2010, cu modificarile   |                                 |
|    |Legea nr. 246/2010, cu          |si completarile ulterioare      |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 270|Alterarea mijloacelor de joc sau|Art. 22 alin. (3) lit. a) din   |Art. 22 alin. (3) si (4) din    |Amenda de la 50.000 lei la       |
|    |modificarea de orice natura     |Ordonanta de urgenta a          |Ordonanta de urgenta a          |100.000 lei. Comisia poate       |
|    |adusa acestora, a echipamentelor|Guvernului nr. 77/2009 privind  |Guvernului nr. 77/2009 privind  |dispune, in functie de           |
|    |tehnice, a evidentelor de       |organizarea si exploatarea      |organizarea si exploatarea      |consecintele produse, masura     |
|    |gestiune a participantilor, a   |jocurilor de noroc, aprobata cu |jocurilor de noroc, aprobata cu |revocarii licentei de            |
|    |castigurilor acordate si a      |modificari si completari prin   |modificari si completari prin   |organizare a jocurilor de noroc. |
|    |sumelor aferente operatiunilor  |Legea nr. 246/2010, cu          |Legea nr. 246/2010, cu          |                                 |
|    |desfasurate, precum si asupra   |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |elementelor de sansa, hazard, a |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |sistemelor de identificare a    |                                |                                |                                 |
|    |clientilor ori de gestionare a  |                                |                                |                                 |
|    |operatiunilor financiare        |                                |                                |                                 |
|    |efectuate de acestia sau a      |                                |                                |                                 |
|    |oricaror cerinte stabilite si   |                                |                                |                                 |
|    |impuse prin reglementarile      |                                |                                |                                 |
|    |specifice acestui domeniu       |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 271|Permiterea, in cadrul           |Art. 22 alin. (3) lit. b) din   |Art. 22 alin. (3) si (4) din    |Amenda de la 50.000 lei la       |
|    |desfasurarii activitatilor de   |Ordonanta de urgenta a          |Ordonanta de urgenta a          |100.000 lei. Comisia poate       |
|    |jocuri de noroc definite la     |Guvernului nr. 77/2009 privind  |Guvernului nr. 77/2009 privind  |dispune, in functie de           |
|    |art. 10 alin. (1) din Ordonanta |organizarea si exploatarea      |organizarea si exploatarea      |consecintele produse, masura     |
|    |de urgenta a Guvernului         |jocurilor de noroc, aprobata cu |jocurilor de noroc, aprobata cu |revocarii licentei de            |
|    |nr. 77/2009 privind organizarea |modificari si completari prin   |modificari si completari prin   |organizare a jocurilor de noroc. |
|    |si exploatarea jocurilor de     |Legea nr. 246/2010, cu          |Legea nr. 246/2010, cu          |                                 |
|    |noroc, aprobata cu modificari si|modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |completari prin Legea           |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |nr. 246/2010, cu modificarile si|                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare, a      |                                |                                |                                 |
|    |oricarui tip de operatiuni de   |                                |                                |                                 |
|    |creditare a participantilor la  |                                |                                |                                 |
|    |jocul de noroc                  |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 272|Promovarea, de catre            |Art. 22 alin. (3) lit. c) din   |Art. 22 alin. (3) si (4) din    |Amenda de la 50.000 lei la       |
|    |organizatorul jocurilor de noroc|Ordonanta de urgenta a          |Ordonanta de urgenta a          |100.000 lei. Comisia poate       |
|    |la distanta definite la art. 10 |Guvernului nr. 77/2009 privind  |Guvernului nr. 77/2009 privind  |dispune, in functie de           |
|    |alin. (1) lit. h)-n) din        |organizarea si exploatarea      |organizarea si exploatarea      |consecintele produse, masura     |
|    |Ordonanta de urgenta a          |jocurilor de noroc, aprobata cu |jocurilor de noroc, aprobata cu |revocarii licentei de organizare |
|    |Guvernului nr. 77/2009 privind  |modificari si completari prin   |modificari si completari prin   |a jocurilor de noroc.            |
|    |organizarea si exploatarea      |Legea nr. 246/2010, cu          |Legea nr. 246/2010, cu          |                                 |
|    |jocurilor de noroc, aprobata cu |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |modificari si completari prin   |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |Legea nr. 246/2010, cu          |                                |                                |                                 |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |                                 |
|    |ulterioare, prin intermediul    |                                |                                |                                 |
|    |oricarui mijloc de tip          |                                |                                |                                 |
|    |interfata de conectare, de      |                                |                                |                                 |
|    |participare, de transmitere a   |                                |                                |                                 |
|    |jocurilor de noroc sau prin     |                                |                                |                                 |
|    |orice alte platforme si         |                                |                                |                                 |
|    |mijloace asimilate, a           |                                |                                |                                 |
|    |entitatilor si a oricaror       |                                |                                |                                 |
|    |mijloace de creditare a         |                                |                                |                                 |
|    |jucatorilor in scopul           |                                |                                |                                 |
|    |participarii la activitatile    |                                |                                |                                 |
|    |organizate in acest domeniu     |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 273|Promovarea, prin intermediul    |Art. 22 alin. (3) lit. d) din   |Art. 22 alin. (3) si (4) din    |Amenda de la 50.000 lei la       |
|    |activitatilor de joc de noroc   |Ordonanta de urgenta a          |Ordonanta de urgenta a          |100.000 lei. Comisia poate       |
|    |definite la art. 10 alin. (1)   |Guvernului nr. 77/2009 privind  |Guvernului nr. 77/2009 privind  |dispune, in functie de           |
|    |lit. h)-n) din Ordonanta de     |organizarea si exploatarea      |organizarea si exploatarea      |consecintele produse, masura     |
|    |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|jocurilor de noroc, aprobata cu |jocurilor de noroc, aprobata cu |revocarii licentei de organizare |
|    |privind organizarea si          |modificari si completari prin   |modificari si completari prin   |a jocurilor de noroc.            |
|    |exploatarea jocurilor de noroc, |Legea nr. 246/2010, cu          |Legea nr. 246/2010, cu          |                                 |
|    |aprobata cu modificari si       |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |completari prin Legea           |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |nr. 246/2010, cu modificarile si|                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare, a      |                                |                                |                                 |
|    |oricaror servicii, mijloace si  |                                |                                |                                 |
|    |activitati care sunt interzise  |                                |                                |                                 |
|    |sau nu sunt reglementate prin   |                                |                                |                                 |
|    |intermediul normelor de aplicare|                                |                                |                                 |
|    |a Ordonantei de urgenta         |                                |                                |                                 |
|    |nr. 77/2009 ori al altor        |                                |                                |                                 |
|    |reglementari specifice          |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 274|Reclama, publicitatea sau orice |Art. 26 alin. (1) din Ordonanta |Art. 26 alin. (1) din Ordonanta |Amenda de la 50.000 lei la       |
|    |activitate cu caracter          |de urgenta a Guvernului         |de urgenta a Guvernului         |100.000 lei si confiscarea       |
|    |promotional privind activitatile|nr. 77/2009 privind organizarea |nr. 77/2009 privind organizarea |sumelor provenite din activitatea|
|    |si jocurile de noroc pentru care|si exploatarea jocurilor de     |si exploatarea jocurilor de     |contraventionala                 |
|    |nu exista licenta si            |noroc, aprobata cu modificari   |noroc, aprobata cu modificari   |                                 |
|    |autorizatie, potrivit Ordonantei|si completari prin Legea        |si completari prin Legea        |                                 |
|    |de urgenta a Guvernului         |nr. 246/2010, cu modificarile   |nr. 246/2010, cu modificarile   |                                 |
|    |nr. 77/2009 privind organizarea |si completarile ulterioare      |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |si exploatarea jocurilor de     |                                |                                |                                 |
|    |noroc, aprobata cu modificari   |                                |                                |                                 |
|    |si completari prin Legea        |                                |                                |                                 |
|    |nr. 246/2010, cu modificarile   |                                |                                |                                 |
|    |si completarile ulterioare      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 275|Desfasurarea activitatilor de   |Art. 26 alin. (2) din Ordonanta |Art. 26 alin. (2) din Ordonanta |Amenda de la 50.000 lei la       |
|    |marketing, reclama, publicitate |de urgenta a Guvernului         |de urgenta a Guvernului         |100.000 lei si confiscarea       |
|    |sau orice alte activitati cu    |nr. 77/2009 privind organizarea |nr. 77/2009 privind organizarea |sumelor provenite din activitatea|
|    |caracter promotional privind    |si exploatarea jocurilor de     |si exploatarea jocurilor de     |contraventionala                 |
|    |jocurile de noroc la distanta   |noroc, aprobata cu modificari si|noroc, aprobata cu modificari si|                                 |
|    |definite la art. 10 alin. (1)   |completari prin Legea           |completari prin Legea           |                                 |
|    |lit. h)-n) din Ordonanta de     |nr. 246/2010, cu modificarile   |nr. 246/2010, cu modificarile   |                                 |
|    |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|si completarile ulterioare      |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |privind organizarea si          |                                |                                |                                 |
|    |exploatarea jocurilor de noroc, |                                |                                |                                 |
|    |aprobata cu modificari si       |                                |                                |                                 |
|    |completari prin Legea           |                                |                                |                                 |
|    |nr. 246/2010, cu modificarile si|                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare, ori    |                                |                                |                                 |
|    |activitatile si serviciile      |                                |                                |                                 |
|    |conexe acestora, pentru jocurile|                                |                                |                                 |
|    |la distanta care nu sunt        |                                |                                |                                 |
|    |autorizate pe teritoriul        |                                |                                |                                 |
|    |Romaniei sau desfasurarea       |                                |                                |                                 |
|    |acestor activitati fara         |                                |                                |                                 |
|    |respectarea prevederilor        |                                |                                |                                 |
|    |art. 1^2 din Ordonanta de       |                                |                                |                                 |
|    |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 276|Nerespectarea prevederilor      |Art. 26 alin. (3) din Ordonanta |Art. 26 alin. (3) din Ordonanta |Amenda de la 50.000 lei la       |
|    |art. 1^2 din Ordonanta de       |de urgenta a Guvernului         |de urgenta a Guvernului         |100.000 lei si confiscarea       |
|    |urgenta a Guvernului nr. 77/2009|nr. 77/2009 privind organizarea |nr. 77/2009 privind organizarea |sumelor provenite din activitatea|
|    |privind organizarea si          |si exploatarea jocurilor de     |si exploatarea jocurilor de     |contraventionala                 |
|    |exploatarea jocurilor de noroc, |noroc, aprobata cu modificari   |noroc, aprobata cu modificari   |                                 |
|    |aprobata cu modificari si       |si completari prin Legea        |si completari prin Legea        |                                 |
|    |completari prin Legea           |nr. 246/2010, cu modificarile   |nr. 246/2010, cu modificarile   |                                 |
|    |nr. 246/2010, cu modificarile si|si completarile ulterioare      |si completarile ulterioare      |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 277|Nerespectarea prevederilor      |Art. 26^1 alin. (1) din         |Art. 26^1 alin. (1) din         |Amenda de la 500 lei la 1.000 lei|
|    |art. 13 alin. (4), (5) si (6)   |Ordonanta de urgenta a          |Ordonanta de urgenta a          |pentru persoanele fizice, si cu  |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |Guvernului nr. 77/2009 privind  |Guvernului nr. 77/2009 privind  |amenda de la 10.000 lei la 25.000|
|    |Guvernului nr. 77/2009 privind  |organizarea si exploatarea      |organizarea si exploatarea      |lei, pentru persoanele juridice  |
|    |organizarea si exploatarea      |jocurilor de noroc, aprobata cu |jocurilor de noroc, aprobata cu |                                 |
|    |jocurilor de noroc, aprobata cu |modificari si completari prin   |modificari si completari prin   |                                 |
|    |modificari si completari prin   |Legea nr. 246/2010, cu          |Legea nr. 246/2010, cu          |                                 |
|    |Legea nr. 246/2010, cu          |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |modificarile si completarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
|    |ulterioare                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 278|Nerespectarea prevederilor      |Art. 26^1 alin. (3) din         |Art. 26^1 alin. (3) din         |Amenda de la 50.000 lei la       |
|    |art. 7 alin. (3) din Ordonanta  |Ordonanta de urgenta a          |Ordonanta de urgenta a          |100.000 lei                      |
|    |de urgenta a Guvernului nr.     |Guvernului nr. 77/2009 privind  |Guvernului nr. 77/2009 privind  |                                 |
|    |77/2009 privind organizarea si  |organizarea si exploatarea      |organizarea si exploatarea      |                                 |
|    |exploatarea jocurilor de noroc, |jocurilor de noroc, aprobata cu |jocurilor de noroc, aprobata cu |                                 |
|    |aprobata cu modificari si       |modificari si completari prin   |modificari si completari prin   |                                 |
|    |completari prin Legea nr.       |Legea nr. 246/2010, cu          |Legea nr. 246/2010, cu          |                                 |
|    |246/2010, cu modificarile si    |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |                                 |
|    |completarile ulterioare         |ulterioare                      |ulterioare                      |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| T. Fapte care constituie contraventii potrivit Hotararii Guvernului nr. 707/2006 pentru aprobarea Regulamentului de aplicare a Codului  |
| vamal al Romaniei, cu modificarile si completarile ulterioare                                                                           |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 279|Neindeplinirea de catre         |Art. 651 lit. a) din Hotararea  |Art. 651 din Hotararea          |Amenda de la 500 lei la 1.500 lei|
|    |transportator ori de            |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |                                 |
|    |reprezentantul acestuia a       |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |obligatiei de a depune la biroul|aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |vamal de frontiera documentele  |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |insotitoare ale mijloacelor de  |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |transport aflate in trafic      |                                |                                |                                 |
|    |international si a documentelor |                                |                                |                                 |
|    |privind marfurile transportate  |                                |                                |                                 |
|    |cu acestea                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 280|Neindeplinirea de catre organele|Art. 651 lit. c) din Hotararea  |Art. 651 din Hotararea          |Amenda de la 500 lei la 1.500 lei|
|    |postale a obligatiei de a       |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |                                 |
|    |declara si de a prezenta        |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |autoritatii vamale coletele si  |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |trimiterile postale care,       |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |potrivit legii, sunt supuse     |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |controlului vamal               |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 281|Neprezentarea de catre          |Art. 651 lit. e) din Hotararea  |Art. 651 din Hotararea          |Amenda de la 500 lei la 1.500 lei|
|    |transportator, la solicitarea   |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |                                 |
|    |autoritatii vamale, a           |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |documentelor aferente mijlocului|aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |de transport pentru marfurile   |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |transportate, aflate in trafic  |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |international                   |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 282|Nerespectarea de catre orice    |Art. 651 lit. f) din Hotararea  |Art. 651 din Hotararea          |Amenda de la 500 lei la 1.500 lei|
|    |persoana a obligatiei de a face |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |                                 |
|    |accesibile controlului vamal    |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |locurile indicate de autoritatea|aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |vamala                          |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |                                |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 283|Transferarea marfurilor care au |Art. 651 lit. g) din Hotararea  |Art. 651 din Hotararea          |Amenda de la 500 lei la 1.500 lei|
|    |facut obiectul unei declaratii  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |                                 |
|    |sumare, in alte cazuri si locuri|aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |decat cele stabilite de         |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |autoritatea vamala              |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |                                |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 284|Neindeplinirea de catre         |Art. 651 lit. h) din Hotararea  |Art. 651 din Hotararea          |Amenda de la 500 lei la 1.500 lei|
|    |titularul operatiunii comerciale|Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |                                 |
|    |sau de catre reprezentantul     |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |acestuia a obligatiei de a      |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |solicita in termenul legal      |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |pentru marfurile inscrise in    |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |declaratia sumara, o destinatie |                                |                                |                                 |
|    |vamala                          |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 285|Neindeplinirea de catre         |Art. 651 lit. i) din Hotararea  |Art. 651 din Hotararea          |Amenda de la 500 lei la 1.500 lei|
|    |transportatorul sau gestionarul |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |                                 |
|    |marfurilor nevamuite a          |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |obligatiei de a asigura         |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |integritatea sigiliilor sau     |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |marcajelor, cu exceptia cazului |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |fortuit sau de forta majora     |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 286|Nerespectarea de catre titularul|Art. 651 lit. j) din Hotararea  |Art. 651 din Hotararea          |Amenda de la 500 lei la 1.500 lei|
|    |unei informatii obligatorii a   |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |                                 |
|    |obligatiei de a declara         |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |autoritatilor vamale, in        |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |momentul efectuarii             |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |formalitatilor vamale, ca este  |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |in posesia unei informatii      |                                |                                |                                 |
|    |obligatorii care se refera la   |                                |                                |                                 |
|    |marfurile in cauza              |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 287|Neindeplinirea de catre         |Art. 651 lit. k) din Hotararea  |Art. 651 din Hotararea          |Amenda de la 500 lei la 1.500 lei|
|    |titularul unei autorizatii emise|Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |                                 |
|    |de catre Autoritatea Nationala a|aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |Vamilor a obligatiei de a anunta|aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |autoritatea vamala asupra       |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |oricarei modificari intervenite |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |dupa acordarea acesteia         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 288|Depunerea declaratiei vamale    |Art. 651 lit. l) din Hotararea  |Art. 651 din Hotararea          |Amenda de la 500 lei la 1.500 lei|
|    |continand date incomplete sau   |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |                                 |
|    |inexacte, in cazul in care      |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |aceasta fapta nu influenteaza   |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |stabilirea drepturilor de       |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |import si a altor drepturi legal|completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |datorate reprezentand impozite  |                                |                                |                                 |
|    |si taxe ce se stabilesc la      |                                |                                |                                 |
|    |punerea in libera circulatie a  |                                |                                |                                 |
|    |marfurilor, dar produce efecte  |                                |                                |                                 |
|    |asupra aplicarii masurilor de   |                                |                                |                                 |
|    |politica comerciala ori a altor |                                |                                |                                 |
|    |dispozitii stabilite prin       |                                |                                |                                 |
|    |reglementari speciale           |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 289|Neindeplinirea de catre         |Art. 652 lit. a) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |conducatorul mijlocului de      |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |3.000 lei                        |
|    |transport a obligatiei de a opri|aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |la semnalul formal specific al  |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |personalului vamal abilitat     |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |                                |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 290|Acostarea navelor sau aterizarea|Art. 652 lit. b) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |aeronavelor in alte locuri decat|Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |3.000 lei                        |
|    |in punctele de control unde     |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |functioneaza autoritatea vamala,|aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |cu exceptia cazului fortuit, de |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |forta majora sau de boala grava |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |la bord                         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 291|Neprezentarea documentelor de   |Art. 652 lit. c) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |orice natura si pe orice fel de |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |3.000 lei                        |
|    |suport, solicitate in cadrul    |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |controlului vamal, precum si    |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |nerespectarea termenului        |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |stabilit de autoritatea vamala, |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |pentru prezentarea documentelor |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 292|Neindeplinirea de catre         |Art. 652 lit. d) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |persoanele fizice care trec     |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |3.000 lei                        |
|    |frontiera a obligatiei de a     |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |declara si de a prezenta in     |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |vederea controlului vamal       |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |bunurile pentru care este       |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |prevazuta aceasta               |                                |                                |                                 |
|    |obligativitate                  |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 293|Furnizarea de catre un          |Art. 652 lit. e) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |solicitant a unor informatii    |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006         |3.000 lei                        |
|    |eronate sau incomplete in baza  |aprobarea Regulamentului de     |pentru aprobarea Regulamentului |                                 |
|    |carora a fost adoptata de catre |aplicare a Codului vamal al     |de aplicare a Codului vamal al  |                                 |
|    |autoritatea vamala o decizie    |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |favorabila acestuia             |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 294|Exercitarea oricarei activitati |Art. 652 lit. f) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |comerciale, industriale sau de  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |3.000 lei                        |
|    |servicii intr-o zona libera,    |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |antrepozit liber sau port liber,|aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |fara respectarea conditiilor    |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |stabilite in reglementarile     |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |vamale si fara notificarea      |                                |                                |                                 |
|    |prealabila a autoritatii vamale |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 295|Transferarea drepturilor si     |Art. 652 lit. g) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |obligatiilor titularului unui   |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |3.000 lei                        |
|    |regim vamal economic unor alte  |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |persoane care nu indeplinesc    |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |conditiile prevazute pentru a   |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |beneficia de regimul in cauza   |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 296|Neindeplinirea de catre         |Art. 652 lit. h) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |comisionarul in vama a          |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |3.000 lei                        |
|    |obligatiilor prevazute la       |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |art. 578 din Hotararea          |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |aprobarea Regulamentului de     |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |aplicare a Codului vamal al     |                                |                                |                                 |
|    |Romaniei, cu modificarile si    |                                |                                |                                 |
|    |completarile ulterioare         |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 297|Depunerea unei declaratii vamale|Art. 652 lit. i) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |care contine date eronate       |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |3.000 lei                        |
|    |privind incadrarea tarifara a   |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |bunurilor sau marfurilor, in    |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |cazul in care este influentata  |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |stabilirea drepturilor de import|completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |si alte drepturi legal datorate |                                |                                |                                 |
|    |reprezentand impozite si taxe   |                                |                                |                                 |
|    |care se incaseaza de catre      |                                |                                |                                 |
|    |autoritatea vamala la punerea   |                                |                                |                                 |
|    |in libera circulatie a          |                                |                                |                                 |
|    |marfurilor                      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 298|Parasirea porturilor sau a      |Art. 652 lit. j) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |aeroporturilor de catre navele  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |3.000 lei                        |
|    |sau aeronavele care trec        |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |frontiera, fara viza autoritatii|aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |vamale; in acest caz amenda este|Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |aplicata capitaniei portului sau|completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |autoritatilor aeroportuare      |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 299|Neindeplinirea de catre         |Art. 652 lit. k) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |titularul regimului de punere in|Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |3.000 lei                        |
|    |libera circulatie a marfurilor  |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |destinate unei anumite utilizari|aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |a obligatiei de a instiinta     |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |autoritatea vamala despre       |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |schimbarea utilizarii acestora  |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 300|Prezentarea de catre un         |Art. 652 lit. l) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |solicitant a unor documente     |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |3.000 lei                        |
|    |continand date inexacte sau     |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |eronate, in vederea obtinerii   |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |unei autorizatii sau a unui     |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |certificat de origine eliberat  |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |de catre autoritatea vamala     |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 301|Neindeplinirea de catre         |Art. 652 lit. m) din Hotararea  |Art. 652 din Hotararea          |Amenda de la 1.500 lei la        |
|    |titularul regimului vamal de    |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |3.000 lei                        |
|    |tranzit sau al regimurilor      |aprobarea Regulamentului de     |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |vamale economice a termenelor,  |aplicare a Codului vamal al     |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |conditiilor si obligatiilor     |Romaniei, cu modificarile si    |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |prevazute pentru derularea si   |completarile ulterioare         |completarile ulterioare         |                                 |
|    |incheierea acestor regimuri     |                                |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 302|Sustragerea de la controlul     |Art. 653 alin. (1) lit. a) din  |Art. 653 alin. (1) si alin. (2) |Amenda de la 3.000 lei la 8.000  |
|    |vamal a oricaror bunuri sau     |Hotararea Guvernului nr.        |si art. 654 din Hotararea       |lei sau de la 5.000 lei la 10.000|
|    |marfuri care ar trebui plasate  |707/2006 pentru aprobarea       |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |lei pentru produsele accizabile, |
|    |sub un regim vamal              |Regulamentului de aplicare a    |aprobarea Regulamentului de     |confiscarea bunurilor sustrase de|
|    |                                |Codului vamal al Romaniei, cu   |aplicare a Codului vamal al     |la controlul vamal si retinerea  |
|    |                                |modificarile si completarile    |Romaniei, cu modificarile si    |mijlocului de transport folosit  |
|    |                                |ulterioare                      |completarile ulterioare         |la savarsirea contraventiei pana |
|    |                                |                                |                                |la plata amenzii. Atunci cand    |
|    |                                |                                |                                |marfurile nu mai pot fi          |
|    |                                |                                |                                |identificate, contravenientul    |
|    |                                |                                |                                |este obligat la plata unei sume  |
|    |                                |                                |                                |egale cu valoarea in vama a      |
|    |                                |                                |                                |acestora, la care se adauga      |
|    |                                |                                |                                |drepturile de import si alte     |
|    |                                |                                |                                |drepturi legal datorate          |
|    |                                |                                |                                |reprezentand impozite si taxe ce |
|    |                                |                                |                                |se stabilesc la punerea in libera|
|    |                                |                                |                                |circulatie a marfurilor.         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 303|Descarcarea de pe nave,         |Art. 653 alin. (1) lit. b) din  |Art. 653 alin. (1) si art. 654  |Amenda de la 3.000 lei la 8.000  |
|    |incarcarea pe nave ori          |Hotararea Guvernului nr.        |din Hotararea Guvernului nr.    |lei si confiscarea bunurilor     |
|    |transbordarea bunurilor sau     |707/2006 pentru aprobarea       |707/2006 pentru aprobarea       |incarcate, descarcate sau        |
|    |marfurilor supuse vamuirii fara |Regulamentului de aplicare a    |Regulamentului de aplicare a    |transbordate. Atunci cand        |
|    |permis vamal sau fara acordul   |Codului vamal al Romaniei, cu   |Codului vamal al Romaniei, cu   |marfurile nu mai pot fi          |
|    |autoritatii vamale              |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |identificate, contravenientul    |
|    |                                |ulterioare                      |ulterioare                      |este obligat la plata unei sume  |
|    |                                |                                |                                |egale cu valoarea in vama a      |
|    |                                |                                |                                |acestora, la care se adauga      |
|    |                                |                                |                                |drepturile de import si alte     |
|    |                                |                                |                                |drepturi legal datorate          |
|    |                                |                                |                                |reprezentand impozite si taxe ce |
|    |                                |                                |                                |se stabilesc la punerea in libera|
|    |                                |                                |                                |circulatie a marfurilor.         |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 304|Depunerea declaratiei vamale si |Art. 653 alin. (1) lit. d) din  |Art. 653 alin. (1) din Hotararea|Amenda de la 3.000 lei la        |
|    |a dovezii de origine, continand |Hotararea Guvernului nr.        |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |8.000 lei.                       |
|    |date eronate privind originea   |707/2006 pentru aprobarea       |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |marfurilor                      |Regulamentului de aplicare a    |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |                                |Codului vamal al Romaniei, cu   |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |                                |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |                                 |
|    |                                |ulterioare                      |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 305|Depunerea declaratiei vamale si |Art. 653 alin. (1) lit. e) din  |Art. 653 alin. (1) din Hotararea|Amenda de la 3.000 lei la        |
|    |a documentelor insotitoare      |Hotararea Guvernului nr.        |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |8.000 lei                        |
|    |continand date incomplete sau   |707/2006 pentru aprobarea       |aprobarea Regulamentului de     |                                 |
|    |eronate privind valoarea in     |Regulamentului de aplicare a    |aplicare a Codului vamal al     |                                 |
|    |vama a bunurilor sau a          |Codului vamal al Romaniei, cu   |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |marfurilor                      |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |                                 |
|    |                                |ulterioare                      |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 306|Depunerea declaratiei vamale si |Art. 653 alin. (1) lit. f) din  |Art. 653 alin. (1) din Hotararea|Amenda de la 3.000 lei la        |
|    |a documentelor insotitoare      |Hotararea Guvernului nr.        |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |8.000 lei. In cazul in care prin |
|    |continand date eronate privind  |707/2006 pentru aprobarea       |aprobarea Regulamentului de     |aceasta fapta este influentata   |
|    |cantitatea marfurilor daca fapta|Regulamentului de aplicare a    |aplicare a Codului vamal al     |stabilirea drepturilor de import |
|    |nu constituie infractiune       |Codului vamal al Romaniei, cu   |Romaniei, cu modificarile si    |si a altor drepturi legal        |
|    |prevazuta de Codul vamal        |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |datorate reprezentand impozite si|
|    |                                |ulterioare                      |                                |taxe care se incaseaza de catre  |
|    |                                |                                |                                |autoritatea vamala la punerea in |
|    |                                |                                |                                |libera circulatie a marfurilor,  |
|    |                                |                                |                                |marfurile constatate in plus fata|
|    |                                |                                |                                |de cele inscrise in declaratia   |
|    |                                |                                |                                |vamala se confisca.              |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 307|Exercitarea activitatii de      |Art. 653 alin. (1) lit. g) din  |Art. 653 alin. (1) din Hotararea|Amenda de la 3.000 lei la 8.000  |
|    |comisionar in vama fara         |Hotararea Guvernului            |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |lei. Veniturile realizate din    |
|    |autorizatie                     |nr. 707/2006 pentru aprobarea   |aprobarea Regulamentului de     |activitatea neautorizata se      |
|    |                                |Regulamentului de aplicare a    |aplicare a Codului vamal al     |confisca.                        |
|    |                                |Codului vamal al Romaniei, cu   |Romaniei, cu modificarile si    |                                 |
|    |                                |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |                                 |
|    |                                |ulterioare                      |                                |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 308|Depunerea declaratiei vamale si |Art. 653 alin. (1) lit. h) din  |Art. 653 alin. (1) din Hotararea|Amenda de la 3.000 lei la 8.000  |
|    |a documentelor insotitoare      |Hotararea Guvernului            |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |lei. In cazul in care prin       |
|    |continand date eronate privind  |nr. 707/2006 pentru aprobarea   |aprobarea Regulamentului de     |aceasta fapta este influentata   |
|    |felul marfurilor                |Regulamentului de aplicare a    |aplicare a Codului vamal al     |stabilirea drepturilor de import |
|    |                                |Codului vamal al Romaniei, cu   |Romaniei, cu modificarile si    |si a altor drepturi legal        |
|    |                                |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |datorate reprezentand impozite si|
|    |                                |ulterioare                      |                                |taxe care se incaseaza de catre  |
|    |                                |                                |                                |autoritatea vamala la punerea in |
|    |                                |                                |                                |libera circulatie a marfurilor,  |
|    |                                |                                |                                |marfurile constatate in plus fata|
|    |                                |                                |                                |de felul celor inscrise in       |
|    |                                |                                |                                |declaratia vamala se confisca.   |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 309|Neindeplinirea de catre         |Art. 653 alin. (1) lit. i) din  |Art. 653 alin. (1) din Hotararea|Amenda de la 3.000 lei la 8.000  |
|    |persoanele fizice care trec     |Hotararea Guvernului            |Guvernului nr. 707/2006 pentru  |lei. Numerarul nedeclarat in     |
|    |frontiera a obligatiei prevazute|nr. 707/2006 pentru aprobarea   |aprobarea Regulamentului de     |scris care depaseste limita      |
|    |la art. 3 din Regulamentul      |Regulamentului de aplicare a    |aplicare a Codului vamal al     |stabilita de regulament se       |
|    |(CE) nr. 1.889/2005 al          |Codului vamal al Romaniei, cu   |Romaniei, cu modificarile si    |confisca.                        |
|    |Parlamentului European si al    |modificarile si completarile    |completarile ulterioare         |                                 |
|    |Consiliului, de declarare in    |ulterioare                      |                                |                                 |
|    |scris, la autoritatea vamala, a |                                |                                |                                 |
|    |numerarului in valuta si/sau in |                                |                                |                                 |
|    |moneda nationala care este egal |                                |                                |                                 |
|    |sau depaseste limita stabilita  |                                |                                |                                 |
|    |prin regulament, aflat asupra   |                                |                                |                                 |
|    |lor, in mijloacele de transport |                                |                                |                                 |
|    |ori in bagajele insotite sau    |                                |                                |                                 |
|    |neinsotite, precum si in colete |                                |                                |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|      U. Fapte care constituie contraventii potrivit Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 12/2006 pentru stabilirea unor masuri de     |
|  reglementare a pietei pe filiera cerealelor si a produselor procesate din cereale, aprobata cu modificari prin Legea nr. 225/2006, cu  |
|                                                    modificarile si completarile ulterioare                                              |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 310|Functionarea capacitatilor de   |Art. 14 alin. (1) lit. a) din   |Art. 14 alin. (1) lit. a) din   |Amenda de la 7.000 lei la        |
|    |depozitare fara autorizatie de  |Ordonanta de urgenta a          |Ordonanta de urgenta a          |10.000 lei                       |
|    |depozit                         |Guvernului nr. 12/2006 pentru   |Guvernului nr. 12/2006 pentru   |                                 |
|    |                                |stabilirea unor masuri de       |stabilirea unor masuri de       |                                 |
|    |                                |reglementare a pietei pe filiera|reglementare a pietei pe filiera|                                 |
|    |                                |cerealelor si a produselor      |cerealelor si a produselor      |                                 |
|    |                                |procesate din cereale, aprobata |procesate din cereale, aprobata |                                 |
|    |                                |cu modificari prin Legea        |cu modificari prin Legea        |                                 |
|    |                                |nr. 225/2006, cu modificarile si|nr. 225/2006, cu modificarile   |                                 |
|    |                                |completarile ulterioare         |si completarile ulterioare      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 311|Neindeplinirea conditiilor      |Art. 14 alin. (1) lit. b) din   |Art. 14 alin. (1) lit. b) din   |Amenda de la 5.000 lei la 6.000  |
|    |existente la data acordarii     |Ordonanta de urgenta a          |Ordonanta de urgenta a          |lei si, dupa caz, suspendarea    |
|    |autorizatiei de depozit         |Guvernului nr. 12/2006 pentru   |Guvernului nr. 12/2006 pentru   |autorizatiei de depozit pe       |
|    |                                |stabilirea unor masuri de       |stabilirea unor masuri de       |perioada necesara remedierii     |
|    |                                |reglementare a pietei pe filiera|reglementare a pietei pe filiera|deficientelor sau anularea       |
|    |                                |cerealelor si a produselor      |cerealelor si a produselor      |acesteia                         |
|    |                                |procesate din cereale, aprobata |procesate din cereale, aprobata |                                 |
|    |                                |cu modificari prin Legea        |cu modificari prin Legea        |                                 |
|    |                                |nr. 225/2006, cu modificarile si|nr. 225/2006, cu modificarile   |                                 |
|    |                                |completarile ulterioare         |si completarile ulterioare      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 312|Achizitionarea cerealelor de    |Art. 14 alin. (1) lit. c) din   |Art. 14 alin. (1) lit. c) din   |Amenda de la 4.000 lei la        |
|    |catre operatorii economici, din |Ordonanta de urgenta a          |Ordonanta de urgenta a          |5.000 lei                        |
|    |spatii de depozitare care nu    |Guvernului nr. 12/2006 pentru   |Guvernului nr. 12/2006 pentru   |                                 |
|    |detin autorizatie de depozit    |stabilirea unor masuri de       |stabilirea unor masuri de       |                                 |
|    |                                |reglementare a pietei pe filiera|reglementare a pietei pe filiera|                                 |
|    |                                |cerealelor si a produselor      |cerealelor si a produselor      |                                 |
|    |                                |procesate din cereale, aprobata |procesate din cereale, aprobata |                                 |
|    |                                |cu modificari prin Legea        |cu modificari prin Legea        |                                 |
|    |                                |nr. 225/2006, cu modificarile   |nr. 225/2006, cu modificarile   |                                 |
|    |                                |si completarile ulterioare      |si completarile ulterioare      |                                 |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 313|Transportul in scop comercial al|Art. 14 alin. (1) lit. e) din   |Art. 14 alin. (1) lit. e) din   |Amenda de la 3.000 lei la 5.000  |
|    |cerealelor sau al produselor de |Ordonanta de urgenta a          |Ordonanta de urgenta a          |lei, confiscarea marfii si a     |
|    |panificatie, neinsotite de      |Guvernului nr. 12/2006 pentru   |Guvernului nr. 12/2006 pentru   |mijlocului de transport marfa    |
|    |documentele prevazute de lege   |stabilirea unor masuri de       |stabilirea unor masuri de       |utilizat in acest scop, daca     |
|    |care sa justifice provenienta   |reglementare a pietei pe filiera|reglementare a pietei pe filiera|acesta apartine contravenientului|
|    |licita a acestora               |cerealelor si a produselor      |cerealelor si a produselor      |sau daca nu exista contract legal|
|    |                                |procesate din cereale, aprobata |procesate din cereale, aprobata |de carausie                      |
|    |                                |cu modificari prin Legea        |cu modificari prin Legea        |                                 |
|    |                                |nr. 225/2006, cu modificarile   |nr. 225/2006, cu modificarile   |                                 |
|    |                                |si completarile ulterioare      |si completarile ulterioare      |                                 |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|      V. Fapte care constituie contraventii potrivit Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 202/2008 privind punerea in aplicare a       |
|         sanctiunilor internationale, aprobata cu modificari prin Legea nr. 217/2009, cu modificarile si completarile ulterioare         |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 314|Nerespectarea restrictiilor si  |Art. 26 alin. (1) lit. a) din   |Art. 26 alin. (1), (2), (3) si  |Amenda intre 10.000 lei si 30.000|
|    |obligatiilor prevazute in actele|Ordonanta de urgenta a          |(4) din Ordonanta de urgenta a  |lei si confiscarea bunurilor     |
|    |internationale mentionate la    |Guvernului nr. 202/2008 privind |Guvernului nr. 202/2008 privind |destinate, folosite sau rezultate|
|    |art. 1 alin. (1) din Ordonanta  |punerea in aplicare a           |punerea in aplicare a           |din contraventie. Sanctiunea se  |
|    |de urgenta a Guvernului         |sanctiunilor internationale,    |sanctiunilor internationale,    |aplica si in cazul persoanelor   |
|    |nr. 202/2008 privind punerea in |aprobata cu modificari prin     |aprobata cu modificari prin     |juridice.                        |
|    |aplicare a sanctiunilor         |Legea nr. 217/2009, cu          |Legea nr. 217/2009, cu          |Daca fapta este savarsita de o   |
|    |internationale, aprobata cu     |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |persoana care face parte din     |
|    |modificari prin                 |ulterioare                      |ulterioare                      |personalul unei autoritati sau   |
|    |Legea nr. 217/2009, cu          |                                |                                |institutii publice, pe langa     |
|    |modificarile si completarile    |                                |                                |amenda prevazuta, pot fi         |
|    |ulterioare, care sunt direct    |                                |                                |aplicate si sanctiuni specifice. |
|    |aplicabile, sau prin actele     |                                |                                |Se pot aplica una sau mai multe  |
|    |normative prevazute la art. 4   |                                |                                |dintre urmatoarele sanctiuni     |
|    |alin. (2)-(4) din Ordonanta de  |                                |                                |contraventionale complementare:  |
|    |urgenta a Guvernului            |                                |                                |a) suspendarea avizului,         |
|    |nr. 202/2008 privind punerea in |                                |                                |licentei sau autorizatiei de     |
|    |aplicare a sanctiunilor         |                                |                                |exercitare a unei activitati ori,|
|    |internationale, aprobata cu     |                                |                                |dupa caz, suspendarea activitatii|
|    |modificari prin Legea           |                                |                                |persoanei juridice, pe o durata  |
|    |nr. 217/2009, cu modificarile   |                                |                                |de la o luna la 6 luni;          |
|    |si completarile ulterioare,     |                                |                                |b) retragerea licentei sau       |
|    |daca fapta nu constituie        |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |infractiune                     |                                |                                |operatiuni sau activitati, pe o  |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni ori|
|    |                                |                                |                                |definitiv.                       |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 315|Nerespectarea obligatiei        |Art. 26 alin. (1) lit. b) din   |Art. 26 alin. (1), (2), (3) si  |Amenda intre 10.000 lei si 30.000|
|    |prevazute la art. 24 alin. (1)  |Ordonanta de urgenta a          |(4) din Ordonanta de urgenta a  |lei si confiscarea bunurilor     |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |Guvernului nr. 202/2008 privind |Guvernului nr. 202/2008 privind |destinate, folosite sau rezultate|
|    |Guvernului nr. 202/2008 privind |punerea in aplicare a           |punerea in aplicare a           |din contraventie. Sanctiunea se  |
|    |punerea in aplicare a           |sanctiunilor internationale,    |sanctiunilor internationale,    |aplica si in cazul persoanelor   |
|    |sanctiunilor internationale,    |aprobata cu modificari prin     |aprobata cu modificari prin     |juridice.                        |
|    |aprobata cu modificari prin     |Legea nr. 217/2009, cu          |Legea nr. 217/2009, cu          |Daca fapta este savarsita de o   |
|    |Legea nr. 217/2009, cu          |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |persoana care face parte din     |
|    |modificarile si completarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |personalul unei autoritati sau   |
|    |ulterioare, daca fapta nu       |                                |                                |institutii publice, pe langa     |
|    |constituie infractiune          |                                |                                |amenda prevazuta, pot fi aplicate|
|    |                                |                                |                                |si sanctiuni specifice.          |
|    |                                |                                |                                |Se pot aplica una sau mai multe  |
|    |                                |                                |                                |dintre urmatoarele sanctiuni     |
|    |                                |                                |                                |contraventionale complementare:  |
|    |                                |                                |                                |a) suspendarea avizului, licentei|
|    |                                |                                |                                |sau autorizatiei de exercitare a |
|    |                                |                                |                                |unei activitati ori, dupa caz,   |
|    |                                |                                |                                |suspendarea activitatii persoanei|
|    |                                |                                |                                |juridice, pe o durata de la o    |
|    |                                |                                |                                |luna la 6 luni;                  |
|    |                                |                                |                                |b) retragerea licentei sau       |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni sau activitati, pe o  |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni ori|
|    |                                |                                |                                |definitiv.                       |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 316|Neindeplinirea obligatiilor     |Art. 26 alin. (1) lit. c) din   |Art. 26 alin. (1), (2), (3) si  |Amenda intre 10.000 lei si 30.000|
|    |prevazute la art. 9 alin. (2)   |Ordonanta de urgenta a          |(4) din Ordonanta de urgenta a  |lei si confiscarea bunurilor     |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |Guvernului nr. 202/2008 privind |Guvernului nr. 202/2008 privind |destinate, folosite sau rezultate|
|    |Guvernului nr. 202/2008 privind |punerea in aplicare a           |punerea in aplicare a           |din contraventie. Sanctiunea se  |
|    |punerea in aplicare a           |sanctiunilor internationale,    |sanctiunilor internationale,    |aplica si in cazul persoanelor   |
|    |sanctiunilor internationale,    |aprobata cu modificari prin     |aprobata cu modificari prin     |juridice.                        |
|    |aprobata cu modificari prin     |Legea nr. 217/2009, cu          |Legea nr. 217/2009, cu          |Daca fapta este savarsita de o   |
|    |Legea nr. 217/2009, cu          |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |persoana care face parte din     |
|    |modificarile si completarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |personalul unei autoritati sau   |
|    |ulterioare                      |                                |                                |institutii publice, pe langa     |
|    |                                |                                |                                |amenda prevazuta, pot fi aplicate|
|    |                                |                                |                                |si sanctiuni specifice.          |
|    |                                |                                |                                |Se pot aplica una sau mai multe  |
|    |                                |                                |                                |dintre urmatoarele sanctiuni     |
|    |                                |                                |                                |contraventionale complementare:  |
|    |                                |                                |                                |a) suspendarea avizului, licentei|
|    |                                |                                |                                |sau autorizatiei de exercitare a |
|    |                                |                                |                                |unei activitati ori, dupa caz,   |
|    |                                |                                |                                |suspendarea activitatii persoanei|
|    |                                |                                |                                |juridice, pe o durata de la o    |
|    |                                |                                |                                |luna la 6 luni;                  |
|    |                                |                                |                                |b) retragerea licentei sau       |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni sau activitati, pe o  |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni    |
|    |                                |                                |                                |ori definitiv.                   |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 317|Neindeplinirea obligatiilor     |Art. 26 alin. (1) lit. c) din   |Art. 26 alin. (1), (2), (3) si  |Amenda intre 10.000 lei si 30.000|
|    |prevazute la art. 18 alin. (2)  |Ordonanta de urgenta a          |(4) din Ordonanta de urgenta a  |lei si confiscarea bunurilor     |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |Guvernului nr. 202/2008 privind |Guvernului nr. 202/2008 privind |destinate, folosite sau rezultate|
|    |Guvernului nr. 202/2008 privind |punerea in aplicare a           |punerea in aplicare a           |din contraventie. Sanctiunea se  |
|    |punerea in aplicare a           |sanctiunilor internationale,    |sanctiunilor internationale,    |aplica si in cazul persoanelor   |
|    |sanctiunilor internationale,    |aprobata cu modificari prin     |aprobata cu modificari prin     |juridice.                        |
|    |aprobata cu modificari prin     |Legea nr. 217/2009, cu          |Legea nr. 217/2009, cu          |Daca fapta este savarsita de o   |
|    |Legea nr. 217/2009, cu          |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |persoana care face parte din     |
|    |modificarile si completarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |personalul unei autoritati sau   |
|    |ulterioare                      |                                |                                |institutii publice, pe langa     |
|    |                                |                                |                                |amenda prevazuta, pot fi aplicate|
|    |                                |                                |                                |si sanctiuni specifice.          |
|    |                                |                                |                                |Se pot aplica una sau mai multe  |
|    |                                |                                |                                |dintre urmatoarele sanctiuni     |
|    |                                |                                |                                |contraventionale complementare:  |
|    |                                |                                |                                |a) suspendarea avizului, licentei|
|    |                                |                                |                                |sau autorizatiei de exercitare a |
|    |                                |                                |                                |unei activitati ori, dupa caz,   |
|    |                                |                                |                                |suspendarea activitatii persoanei|
|    |                                |                                |                                |juridice, pe o durata de la o    |
|    |                                |                                |                                |luna la 6 luni;                  |
|    |                                |                                |                                |b) retragerea licentei sau       |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni sau activitati, pe o  |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni ori|
|    |                                |                                |                                |definitiv.                       |
+----+--------------------------------+--------------------------------+--------------------------------+---------------------------------|
| 318|Neindeplinirea obligatiilor     |Art. 26 alin. (1) lit. c) din   |Art. 26 alin. (1), (2), (3) si  |Amenda intre 10.000 lei si 30.000|
|    |prevazute la art. 18 alin. (3)  |Ordonanta de urgenta a          |(4) din Ordonanta de urgenta a  |lei si confiscarea bunurilor     |
|    |din Ordonanta de urgenta a      |Guvernului nr. 202/2008 privind |Guvernului nr. 202/2008 privind |destinate, folosite sau rezultate|
|    |Guvernului nr. 202/2008 privind |punerea in aplicare a           |punerea in aplicare a           |din contraventie. Sanctiunea se  |
|    |punerea in aplicare a           |sanctiunilor internationale,    |sanctiunilor internationale,    |aplica si in cazul persoanelor   |
|    |sanctiunilor internationale,    |aprobata cu modificari prin     |aprobata cu modificari prin     |juridice.                        |
|    |aprobata cu modificari prin     |Legea nr. 217/2009, cu          |Legea nr. 217/2009, cu          |Daca fapta este savarsita de o   |
|    |Legea nr. 217/2009, cu          |modificarile si completarile    |modificarile si completarile    |persoana care face parte din     |
|    |modificarile si completarile    |ulterioare                      |ulterioare                      |personalul unei autoritati sau   |
|    |ulterioare                      |                                |                                |institutii publice, pe langa     |
|    |                                |                                |                                |amenda prevazuta, pot fi aplicate|
|    |                                |                                |                                |si sanctiuni specifice.          |
|    |                                |                                |                                |Se pot aplica una sau mai multe  |
|    |                                |                                |                                |dintre urmatoarele sanctiuni     |
|    |                                |                                |                                |contraventionale complementare:  |
|    |                                |                                |                                |a) suspendarea avizului, licentei|
|    |                                |                                |                                |sau autorizatiei de exercitare a |
|    |                                |                                |                                |unei activitati ori, dupa caz,   |
|    |                                |                                |                                |suspendarea activitatii persoanei|
|    |                                |                                |                                |juridice, pe o durata de la o    |
|    |                                |                                |                                |luna la 6 luni;                  |
|    |                                |                                |                                |b) retragerea licentei sau       |
|    |                                |                                |                                |avizului pentru anumite          |
|    |                                |                                |                                |operatiuni sau activitati, pe o  |
|    |                                |                                |                                |durata de la o luna la 6 luni    |
|    |                                |                                |                                |ori definitiv.                   |
+-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------+






Materialul de fata reprezinta o prelucrare si formatare neoficiala a prevederilor oficiale, avand la baza texte publice preluate de la: Ministerul Justitiei

Poate fi de interes si:
OG 1/2016 pentru modificarea si completarea Legii nr. 290/2004 privind cazierul judiciar. Ordonanta 1/2016
OG 39/2015 privind cazierul fiscal. Ordonanta nr. 39/2015
OG 25/2011 pentru modificarea art. 7 din Ordonanta Guvernului nr. 75/2001 privind organizarea si functionarea cazierului fiscal
Ordin nr. 2943/2009 pentru modificarea si completarea Ordinului nr. 260/2007 privind aprobarea modelului si continutului formularisticii necesare pentru solicitarea si comunicarea datelor inscrise in cazierul fiscal
OUG nr. 46/2009 privind imbunatatirea procedurilor fiscale si diminuarea evaziunii fiscale. Ordonanta de urgenta 46/2009
Legea nr. 172/2009 privind aprobarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 216/2008 pentru modificarea si completarea Legii nr. 290/2004 privind cazierul judiciar
OUG nr. 216/2008 pentru modificarea si completarea Legii nr. 290/2004 privind cazierul judiciar, Ordonanta de urgenta nr. 216/2008
Lege nr. 202/2005 pentru modificarea art. 21 alin. (2) din Legea nr. 290/2004 privind cazierul judiciar
Lege pentru modificarea si completarea Ordonantei Guvernului nr. 75/2001 privind organizarea si functionarea cazierului fiscal, legea nr. 91/2007
Lege pentru modificarea alin. (1 1) al art. 3 din Ordonanta Guvernului nr. 75/2001 privind organizarea si functionarea cazierului fiscal, lege nr. 72/2008
Legea nr. 290/2004 privind cazierul judiciar
OG nr. 75/2001, republicat 2004, ordonanta privind organizarea si functionarea cazierului fiscal
Hotarare nr. 742/2008 privind modificarea si completarea Normelor metodologice pentru aplicarea Ordonantei Guvernului nr. 75/2001 privind organizarea si functionarea cazierului fiscal, aprobate prin Hotararea Guvernului nr. 31/2003
Noul Cod fiscal si Noul Cod de procedura fiscala. Cod 587. Actualizat la 5.11.2015
Editura C.H. Beck

Pret: 29.9 lei
25.5 lei
COMANDA ACUM

Cautare legislatie:



-------------
Drept OnLine va prezinta in cadrul acestei Sectiuni cateva reglementari juridice de interes general, cu mentiunea ca informatiile prezentate in aceasta sectiune au un caracter pur informativ, existand posibilitatea de a fi intervenit modificari ulterioare, abrogari, nesurprinse aici.
-------------


Alte reglementari




Termeni juridici, grupare tematica



Coordonator
Magdalena Popeanga

Website administrat de
Alioth Software
Politica de securitate
Termeni si conditii
 RSS DreptOnline.ro - Canale RSS juridice
121 useri online

Useri autentificati: